雪花飄飄 追問

2018-12-28 10:24

這筆的摘要能寫計提某某差旅費嗎，然后等1月份發(fā)票都回來了，我是要做沖銷計提的這邊分錄，再按實際的入賬是吧

徐阿富老師 解答

2018-12-28 11:01

你好，摘要：計提某某18年度差旅費   ，實際報銷時，只要做差額部分就好

雪花飄飄 追問

2018-12-28 11:10

那他借支是5000，實際用了7000，在1月報的時候具體摘要要怎么寫呢，要怎么注明上年計提的那筆嗎，能寫某某報銷差旅費，在某某號憑證已計提5000，借管理費用-差旅費2000，貸銀行存款2000

徐阿富老師 解答

2018-12-28 11:17

你好，某報銷差旅費，18年1已計提5000，差2000，借以前年度損益調整，貸銀行存款，不過，如果1月結賬前能回來報銷的最好了，

雪花飄飄 追問

2018-12-28 11:38

1月結賬前是可以報銷的呀，是不是我在12月底直接摘要某某報銷差旅費借：管理費用7000，貸其他應收款5000，其他應付款2000，然后在1月份付2000給他就行，可是這些單據(jù)都是1月份提交的，我還是放在12月份還是1月份呢

徐阿富老師 解答

2018-12-28 12:11

你在結賬前報銷，這些問題都沒有了，看我下面說的：借款5000元，如果1月10日實際報銷7000元，借管理費用-差旅費   7000   貸其他應收款7000（貸方余額等于其他應付款2000，應該1月份再付2000）  如果實際報銷4000 那么借管理費用  4000   貸其他應收款4000   差1000在1月份歸還。