蕾蕾 追問(wèn)

2018-12-29 10:57

首先，我的企業(yè)是屬于承租方，在發(fā)生融資租賃的同一時(shí)間，我們和融資機(jī)構(gòu)、和機(jī)器賣方簽訂了一臺(tái)價(jià)值150萬(wàn)，發(fā)票是屬于融資機(jī)構(gòu)開出來(lái)給我們的，但是在三方簽訂《購(gòu)買合同》的時(shí)候，我們要支付首付款和保證金，共同60萬(wàn)，還剩余的90萬(wàn)，是用了融資租賃貸款的，但是我收到的發(fā)票是含稅150萬(wàn)，稅金206896.55，不含稅1293103.45。但是融資租賃還款期為2年。但是我不知道他們的年利率是怎樣計(jì)算，我已知是的我每個(gè)月都要租金（本+息）為49420，2年就是1186080。

蕾蕾 追問(wèn)

2018-12-29 11:16

我的不知如何解決如下：
1、應(yīng)該支付給賣方的60萬(wàn)的款項(xiàng)，只支付20萬(wàn)，并且賣方是不會(huì)有發(fā)票開回來(lái)的，那么我是應(yīng)該將剩余的40萬(wàn)匯款給他，還是要它直接退回20萬(wàn)，不理會(huì)，因?yàn)檫@60萬(wàn)是包含在發(fā)票總額中的。
2、我收到是發(fā)票是融資方開出的，那么1293103.45元（不含稅）是借“固定資產(chǎn)——融資租入固定資產(chǎn)”，借：進(jìn)項(xiàng)稅額  206896.55嗎

寧?kù)o老師 解答

2018-12-29 11:34

您好，您這邊是已經(jīng)收到了150萬(wàn)的發(fā)票了是不用管的，分錄是對(duì)的。