王妮 追問

2018-12-30 09:37

如果匯算清繳前收到了部分發(fā)票就可以直接附到憑證后面就行了是吧？（不管發(fā)票的開票日期是當(dāng)年還是次年）再把沒收到發(fā)票的部分房租做納稅調(diào)增？

辜老師 解答

2018-12-30 11:39

你發(fā)票是19年的，在19年沖暫估，然后安發(fā)票入賬

王妮 追問

2018-12-30 12:36

這樣的話這個費(fèi)用不就成19年的了嗎

王妮 追問

2018-12-30 12:36

實際是18年的費(fèi)用

辜老師 解答

2018-12-30 15:24

你18年已經(jīng)暫估入賬，費(fèi)用已經(jīng)在18.年了，你19年沖暫估費(fèi)用，按發(fā)票入賬，沒有影響19年的費(fèi)用的

王妮 追問

2018-12-30 16:42

就是19年來發(fā)票后按照發(fā)票金額把多估的沖回去，然后把發(fā)票附到之前的憑證后面就行嗎？是19年開的發(fā)票附到18年的憑證后也沒關(guān)系嗎？

辜老師 解答

2018-12-30 16:59

你19年是根據(jù)發(fā)票沖減多暫估的金額，你發(fā)票直接放在19年里面

王妮 追問

2018-12-30 17:11

借：管理費(fèi)用       —~~      貸：其他應(yīng)付款        —~~(然后把發(fā)票附在后面就行？）那2020年匯算清繳時又得把這個負(fù)值的管理費(fèi)用剔出來是吧？

辜老師 解答

2018-12-30 17:17

如果你18年的費(fèi)用，2020年要剔出來

王妮 追問

2018-12-30 17:22

因為沖減的18年的費(fèi)用是個負(fù)數(shù)，所以會導(dǎo)致19年的管理費(fèi)用總額減少......真是麻煩老師了

王妮 追問

2018-12-30 17:26

比如說：如果18年計提的費(fèi)用20000元，發(fā)票是19年一月份開的20000元，那這個19年開的20000元的發(fā)票可以直接附在18年的憑證里嗎

辜老師 解答

2018-12-30 20:20

19年的發(fā)票，不能在18年入賬的

王妮 追問

2018-12-30 20:27

那如果18年的費(fèi)用，也計提了，19年1月才開的發(fā)票該如何處理？

辜老師 解答

2018-12-30 20:39

就是18年是暫估計提，19年到票，沖減暫估的，然后按發(fā)票金額入賬

王妮 追問

2018-12-30 21:27

發(fā)票這樣不是就做在19年1月的憑證里了嗎？

辜老師 解答

2018-12-31 09:44

是啊就是在1月憑證里面顯示的

王妮 追問

2018-12-31 09:49

因為18年已經(jīng)暫估了，所以19年沖暫估后再入帳也是算18年的費(fèi)用是吧？真是我麻煩老師了

辜老師 解答

2018-12-31 12:04

因為你18年已經(jīng)暫估入賬了，你19年沖減暫估 和按發(fā)票入賬的話，如果兩者金額一樣，是不影 響19年的費(fèi)用的，費(fèi)用已經(jīng)在18年體現(xiàn)了

王妮 追問

2018-12-31 12:11

明白了，麻煩老師了

辜老師 解答

2018-12-31 14:49

好的，客氣，幫到你就好