萌噠噠的小蘿卜 追問

2018-12-31 13:59

我們是購(gòu)貨方，對(duì)方在2018年6月份開具二張專票，因開具錯(cuò)誤，后又重新開具， 但當(dāng)時(shí)不知道此我們已認(rèn)證，后在12月份對(duì)方開具了紅字發(fā)票，當(dāng)時(shí)的發(fā)票只是認(rèn)證而沒有做賬務(wù)處理，現(xiàn)在該如何做賬呢？
藍(lán)字發(fā)票就沒有做賬務(wù)處理放在那呢

bamboo老師 解答

2018-12-31 14:01

當(dāng)時(shí)沒有賬務(wù)處理 那申報(bào)表上的進(jìn)項(xiàng)稅額跟財(cái)務(wù)帳上的進(jìn)項(xiàng)稅額不一致？

萌噠噠的小蘿卜 追問

2018-12-31 14:06

是的

萌噠噠的小蘿卜 追問

2018-12-31 14:08

我現(xiàn)在可不可以將4張發(fā)票，也就是藍(lán)字和紅字發(fā)票放一塊，作一個(gè)賬務(wù)處理？

bamboo老師 解答

2018-12-31 14:11

如果您前期收到藍(lán)字發(fā)票沒有做賬務(wù)處理 只是申報(bào)表體現(xiàn)了  現(xiàn)在可以先做一份藍(lán)字分錄 然后做一份紅字分錄 賬上體現(xiàn)一下

萌噠噠的小蘿卜 追問

2018-12-31 14:15

你看一下這樣可以嗎？

bamboo老師 解答

2018-12-31 14:17

分錄這樣處理正確的

萌噠噠的小蘿卜 追問

2018-12-31 14:22

在這個(gè)月申報(bào)表中再填一下進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出？
我們前期多交130.45元的稅款，為什么在11月份的申報(bào)表中沒有體現(xiàn)呢？
是我那塊沒有填對(duì)嗎？

bamboo老師 解答

2018-12-31 14:25

在這個(gè)月申報(bào)表中再填一下進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出
您多交是什么情況下多交的 是申報(bào)錯(cuò)了 還是賬務(wù)處理不正確

萌噠噠的小蘿卜 追問

2018-12-31 14:49

我們是年初進(jìn)項(xiàng)表還沒有認(rèn)證，我們交納了130.45元的增值稅，后認(rèn)證后就顯示，請(qǐng)看 下是不是我那塊填錯(cuò)了？

bamboo老師 解答

2018-12-31 14:57

您前期申報(bào)的時(shí)候應(yīng)該交 現(xiàn)在認(rèn)證了 130.45元就在進(jìn)項(xiàng)稅額里面 不明白您哪里另外要體現(xiàn)

萌噠噠的小蘿卜 追問

2018-12-31 15:04

那我這是那塊出錯(cuò)了？

bamboo老師 解答

2018-12-31 15:06

您填下表28欄130.45元看看

萌噠噠的小蘿卜 追問

2018-12-31 15:14

那是在主表上直接填 了？

bamboo老師 解答

2018-12-31 15:15

您先在主表上直接填 看申報(bào)能否通過