張艷老師 解答

2019-01-02 10:19

可以直接計入管理費(fèi)用--差旅費(fèi)科目核算。

張艷老師 解答

2019-01-02 10:21

這個是要計入固定資產(chǎn)科目核算的，折舊費(fèi)計入研發(fā)支出科目。抱歉，上面的科目寫錯了，應(yīng)該為研發(fā)支出--XX項(xiàng)目--差旅費(fèi)

張艷老師 解答

2019-01-02 10:47

想問一下您公司這個研發(fā)費(fèi)用是全部為費(fèi)用化支出嗎？還是？

張艷老師 解答

2019-01-02 10:50

建議先在研發(fā)支出--費(fèi)用化支出科目歸集，然后在轉(zhuǎn)入管理費(fèi)用--研發(fā)費(fèi)科目。 
如果您非要直接計入管理費(fèi)用--研發(fā)費(fèi)科目也可以的。

張艷老師 解答

2019-01-02 11:45

個人建議如果庫存現(xiàn)金從未有錢的話，是要計入其他應(yīng)付款科目的，不然庫存現(xiàn)金余額會是負(fù)數(shù)的。

張艷老師 解答

2019-01-02 14:16

您怎么將法人賬戶沖平呢？還是用庫存現(xiàn)金嘛，這樣的話，就又回去了。我沒太看懂您最后一句話的意思。

張艷老師 解答

2019-01-02 14:22

這樣做分錄是可以的，沖平了其他應(yīng)付款科目。

張艷老師 解答

2019-01-02 14:54

可以這樣做分錄處理的。

張艷老師 解答

2019-01-02 19:01

可以計入研發(fā)支出-費(fèi)用支出福利費(fèi)科目

張艷老師 解答

2019-01-03 13:18

福利費(fèi)也不可以全額稅前扣除的。

張艷老師 解答

2019-01-03 15:19

計入工會經(jīng)費(fèi)是需要計提的。 
 借：管理費(fèi)用等--工會經(jīng)費(fèi) 貸：應(yīng)付職工薪酬--工會經(jīng)費(fèi) 
借：應(yīng)付職工薪酬--工會經(jīng)費(fèi)  貸：銀行存款/庫存現(xiàn)金

張艷老師 解答

2019-01-03 18:39

抱歉，不太明白您說的貫標(biāo)費(fèi)是什么費(fèi)用支出？幫您解答是費(fèi)用科目還是資本化

12345 追問

2019-01-02 10:18

老師，可以直接計入管理費(fèi)用研發(fā)費(fèi)嗎

12345 追問

2019-01-02 10:47

老師要做研發(fā)費(fèi)的原材料是不是購入時候借原材料  應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅，貸銀行存款。領(lǐng)用時借管理費(fèi)用-研發(fā)費(fèi)  貸原材料     我們研發(fā)費(fèi)是計入管理費(fèi)用-研發(fā)費(fèi)的，不是研發(fā)支出

12345 追問

2019-01-02 10:49

是的，費(fèi)用化支出

12345 追問

2019-01-02 11:41

老師，2017年9月購買了一批材料，發(fā)票于當(dāng)月入賬，當(dāng)時由代理公司記賬，將入賬發(fā)票貸方記到“庫存現(xiàn)金”科目，12月接手該公司賬務(wù)發(fā)現(xiàn)，該公司凡是未公對公支付，代理公司全部記到“庫存現(xiàn)金”科目，但是公司庫存現(xiàn)金從未有錢，這樣怎么處理呀

12345 追問

2019-01-02 10:19

然后我們公司買了一些電子設(shè)備做研發(fā)用的，要做研發(fā)費(fèi)，分錄怎么做呢

12345 追問

2019-01-02 11:45

還有一個情況就是代理記賬看銀行回單做賬，有一些5月已經(jīng)付了款但是10月份才收到發(fā)票，代理記賬寫借應(yīng)收賬款，貸銀行存款，我們是在10月份收到發(fā)票時候在10月份記借原材料  應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅  貸應(yīng)付賬款嗎？

12345 追問

2019-01-02 12:34

可不可以在12月份做一筆借庫存現(xiàn)金  貸其他應(yīng)付款呢，然后再轉(zhuǎn)一筆到法人賬戶沖平

12345 追問

2019-01-02 14:20

就是借其他應(yīng)付款，貸銀行存款

12345 追問

2019-01-02 14:52

還有一個情況就是代理記賬看銀行回單做賬，有一些5月已經(jīng)付了款但是10月份才收到發(fā)票，代理記賬寫借應(yīng)收賬款，貸銀行存款，我們是在10月份收到發(fā)票時候在10月份記借原材料  應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅  貸應(yīng)付賬款嗎？

12345 追問

2019-01-02 18:25

老師，研發(fā)部們的聚餐是不是可以計入研發(fā)費(fèi)用呢

12345 追問

2019-01-03 13:01

老師里面除了業(yè)務(wù)招待費(fèi)都可以在稅前全額扣除的嗎？

12345 追問

2019-01-03 13:22

其他都可以是嗎？如果屬于工費(fèi)經(jīng)費(fèi)是不是借管理費(fèi)用－工會經(jīng)費(fèi)   貸現(xiàn)金  就可以呢？

12345 追問

2019-01-03 14:18

如果借工會經(jīng)費(fèi)是不是還要計提呢？

12345 追問

2019-01-03 16:42

老師知識產(chǎn)權(quán)貫標(biāo)費(fèi)用計入什么科目呢？