淡然 追問

2019-01-02 16:17

老師，18年6月，已簽過租賃協(xié)議，房屋也在使用，房租18年未給對(duì)方支付，這個(gè)只有合同年底我會(huì)計(jì)上需要怎么操作？

張艷老師 解答

2019-01-02 16:19

建議暫估費(fèi)用進(jìn)去，要求對(duì)方去稅局代開租賃費(fèi)發(fā)票，這樣您公司在所得稅匯算清繳時(shí)，才可以所得稅稅前扣除。

淡然 追問

2019-01-02 16:22

18年已經(jīng)過去了，我房租支付在19年可以稅錢扣除嗎

張艷老師 解答

2019-01-02 16:25

不可以的，因?yàn)檫@些稅費(fèi)本來是應(yīng)該出租方承擔(dān)的。

淡然 追問

2019-01-02 16:26

房產(chǎn)稅對(duì)方已交過，就是沒開發(fā)票

張艷老師 解答

2019-01-02 16:27

這個(gè)與您公司都沒有關(guān)系，只要您公司取得租賃費(fèi)發(fā)票就好了嘛。

淡然 追問

2019-01-02 16:50

老師，18年底對(duì)方并未開票，我現(xiàn)在怎么操作

張艷老師 解答

2019-01-02 18:05

需要先做暫估費(fèi)用分錄，等所得稅匯算清繳結(jié)束時(shí)，取得發(fā)票就可以的。

淡然 追問

2019-01-03 11:29

老師，合同簽訂的年租金是10萬  從18年6月1日簽訂  年底沒給對(duì)方交房租也沒有發(fā)票我會(huì)計(jì)分錄怎么做

張艷老師 解答

2019-01-03 13:20

每個(gè)月做分錄 
借：管理費(fèi)用等-房租 
 
         貸：應(yīng)付賬款

淡然 追問

2019-01-03 17:07

2018年每個(gè)月沒做過

張艷老師 解答

2019-01-03 18:36

那您可以在12月份直接計(jì)提6月--12月份的房租費(fèi)用分錄

淡然 追問

2019-01-04 09:43

謝謝老師

淡然 追問

2019-01-04 13:33

老師，計(jì)提會(huì)計(jì)分錄怎么做？

張艷老師 解答

2019-01-04 13:35

借 管理費(fèi)用等-房子租 
  貸應(yīng)付賬款等