愛笑的自行車 追問

2019-01-02 17:24

確認收入不影響嗎

maize老師 解答

2019-01-02 17:25

你不是做以前年度損益調(diào)整嗎？

愛笑的自行車 追問

2019-01-02 17:37

賬務處理怎么做呀

maize老師 解答

2019-01-02 17:44

你之前沒交增值稅吧？那你現(xiàn)在確認收入只能做本年這個才需要交企業(yè)所得稅和增值稅。

愛笑的自行車 追問

2019-01-02 17:45

是的要確認收入

愛笑的自行車 追問

2019-01-02 17:45

那所得稅申報表應該怎么填啊

maize老師 解答

2019-01-02 17:48

你和本年收入申報到一起。

愛笑的自行車 追問

2019-01-02 17:49

那賬務處理是怎么樣的呀

maize老師 解答

2019-01-02 17:50

你就按本年收入做賬，你之前又沒有交。

愛笑的自行車 追問

2019-01-02 17:51

那不用以前年度調(diào)整嗎

maize老師 解答

2019-01-02 17:52

之前沒有交稅不做以前年度損益調(diào)整。

愛笑的自行車 追問

2019-01-02 17:54

以前營業(yè)稅交了 就是沒交所得稅

愛笑的自行車 追問

2019-01-02 17:55

還有前面交過的稅金也沒賬

maize老師 解答

2019-01-02 17:55

這個是多少錢，這個收入金額大嗎？

愛笑的自行車 追問

2019-01-02 17:56

7萬多

maize老師 解答

2019-01-02 17:58

借：應收賬款（等科目） 
   貸：以前年度損益調(diào)整 
     應交稅費——應交增值稅（銷項稅金）（涉及增值稅） 
     
 
  調(diào)整應交所得稅： 
 
  借：以前年度損益調(diào)整 
   貸： 應交稅費——應交所得稅 
 
  同時補交其他稅： 
 
  借：應交稅費——應交所得稅 
   貸：銀行存款 
 
  如有應交增值稅 
 
  借：應交稅費——未交增值稅 
     
   貸：銀行存款 
 
  將以前年度損益調(diào)整科目余額轉(zhuǎn)入利潤分配 
 
  借：以前年度損益調(diào)整 
   貸：利潤分配——未分配利潤 
 
  調(diào)整利潤分配 
 
  借：利潤分配——未分配利潤 
   貸： 盈余公積

愛笑的自行車 追問

2019-01-02 18:00

那這樣還是和本年收入申報到一起嗎

maize老師 解答

2019-01-02 18:12

不是的，你這個需要去找稅局補充申報之前的企業(yè)所得稅年報。