yokii 追問(wèn)

2019-01-03 10:08

比如說(shuō)  我這個(gè)月開(kāi)了一百萬(wàn)  上個(gè)月紅字20萬(wàn)的增值稅和附征都繳納了  我這個(gè)月只繳納80萬(wàn)的增值稅   這80萬(wàn)的增值稅 還能沖減20萬(wàn)已經(jīng)繳納的附征么

maize老師 解答

2019-01-03 10:16

上個(gè)月20萬(wàn)是抵上個(gè)月銷售額，你開(kāi)紅字咋還交？12月開(kāi)紅字嗎？1月開(kāi)100萬(wàn)嗎？

yokii 追問(wèn)

2019-01-03 10:29

我10月開(kāi)的20萬(wàn)  11月開(kāi)的20萬(wàn)紅字  我20萬(wàn)  肯定是交稅了的啊  12月開(kāi)一百多萬(wàn)  只繳納 80萬(wàn)增值稅 現(xiàn)在就問(wèn)20萬(wàn)的附征是不是不能沖減的問(wèn)題

maize老師 解答

2019-01-03 10:32

11月開(kāi)的紅字沖回是11月藍(lán)字銷售額，這個(gè)對(duì)應(yīng)你們要是沒(méi)有開(kāi)別的發(fā)票那之前繳納附加稅不退回。

yokii 追問(wèn)

2019-01-03 10:42

那也就是說(shuō)我12月  100萬(wàn)  只能沖減20萬(wàn)的增值稅  繳納 80萬(wàn)的附征  不能在繳納80萬(wàn)的附征的基礎(chǔ)上 在減掉20萬(wàn)已經(jīng)繳納的附征  是這個(gè)意思吧

maize老師 解答

2019-01-03 10:54

你們?cè)鲋刀愂窃聢?bào)吧？不是季報(bào)吧？那你12月開(kāi)100萬(wàn)沒(méi)開(kāi)紅字吧？那就按100萬(wàn)繳納增值稅去繳納附加稅。