紫雨 追問(wèn)

2019-01-03 12:39

謝謝

紫雨 追問(wèn)

2019-01-03 12:50

新辦企業(yè)，發(fā)生一筆費(fèi)用，未支付，注冊(cè)資本未到賬。當(dāng)月分錄，借：管理費(fèi)用---開(kāi)辦費(fèi)500，貸：其他應(yīng)付款：500，結(jié)轉(zhuǎn)費(fèi)用，借：本年利潤(rùn):500，貸管理費(fèi)用---開(kāi)辦費(fèi)500，這一筆業(yè)務(wù)，怎么編制資產(chǎn)負(fù)債表。負(fù)債類的：其他應(yīng)付款500，那另外500記哪里？

辜老師 解答

2019-01-03 13:17

另外500，是未分配利潤(rùn)-500

紫雨 追問(wèn)

2019-01-03 13:20

新辦企業(yè)，11月份發(fā)生一筆費(fèi)用，注冊(cè)資本未到賬。11月賬務(wù)如下:借：管理費(fèi)用---開(kāi)辦費(fèi)500，貸：其他應(yīng)付款：500，結(jié)轉(zhuǎn)費(fèi)用，借：本年利潤(rùn):500，貸管理費(fèi)用---開(kāi)辦費(fèi)500。資產(chǎn)負(fù)債表，其他應(yīng)付款500，未分配利潤(rùn)記500（不知是否準(zhǔn)確），12月份未發(fā)生業(yè)務(wù)，那還要再做本年利潤(rùn)500結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤(rùn)嗎？    不好意思，老師再打擾一下。

辜老師 解答

2019-01-03 13:23

就這是上一筆業(yè)務(wù)，你結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤(rùn)，所以資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤(rùn)是-500

紫雨 追問(wèn)

2019-01-03 13:27

是在11月份做結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤(rùn)中？12月份，不用做賬，是這個(gè)意思嗎？

辜老師 解答

2019-01-03 13:27

一般都是在年末12月結(jié)轉(zhuǎn)的

紫雨 追問(wèn)

2019-01-03 14:07

那我11月份的報(bào)表怎么出呢？不是有500塊費(fèi)用結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)，本年利潤(rùn)在資產(chǎn)負(fù)債表中怎么填？你不是說(shuō)填在未分配利潤(rùn)中嗎？謝謝

辜老師 解答

2019-01-03 14:09

你11月形成的是本年利潤(rùn)的借方余額，就在資產(chǎn)負(fù)債表的未分配利潤(rùn)填-500

紫雨 追問(wèn)

2019-01-03 14:15

11月資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤(rùn)是填-500，那我12月份沒(méi)有業(yè)務(wù)，我該怎么結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤(rùn)，編制報(bào)表？

辜老師 解答

2019-01-03 14:16

你12月沒(méi)有業(yè)務(wù)的話，跟11月的報(bào)表是一樣的，然后借：本年利潤(rùn)  貸：未分配利潤(rùn)

紫雨 追問(wèn)

2019-01-03 14:17

你12月沒(méi)有業(yè)務(wù)的話，跟11月的報(bào)表是一樣的，然后借：本年利潤(rùn) -500貸：未分配利潤(rùn)-500？

辜老師 解答

2019-01-03 14:20

是的，就是這樣處理的

紫雨 追問(wèn)

2019-01-03 14:20

謝謝

辜老師 解答

2019-01-03 14:21

好的，客氣，幫到你就好