張影 追問

2015-12-12 15:04

那我們前三個季度是虧損的，第四個季度才是盈利的，怎么算

張影 追問

2015-12-12 15:14

還有一個問題就是我來了這個公司之后，交接了外賬會計，她的銀行帳和對賬單都不一致，我現(xiàn)在都已經(jīng)把帳和對賬單已經(jīng)調(diào)成相等的了，但是收入也就多了，老板不愿意繳稅怎么辦，以前就是交1000多的稅，我調(diào)整了之后就成了3000多了，那我該怎么辦

張影 追問

2015-12-12 16:07

我們是做餐飲，每個月就領(lǐng)2萬的手撕發(fā)票，上個月剛辦的銀行代發(fā)就發(fā)了4萬多，本來一個月就收2-3萬的收入，上個月有筆3萬多的房租打進(jìn)了我們的對公賬戶，上個月對公賬戶就有5萬多的收入，那收到的貨款做預(yù)收賬款的話，那銀行代發(fā)的工資4萬多，怎么做啊

張影 追問

2015-12-12 16:11

做成虧損的話，就是成本費用大于收入么

張影 追問

2015-12-12 16:19

那如果要是不這么走，照正規(guī)走的話，這個月交3000多，會不會有點冒險啊，稅務(wù)局那會不會引起懷疑，以前都是2-3萬的收入，這個月一下子報了6萬多

張影 追問

2015-12-12 16:28

那我現(xiàn)在把銀行帳都對平了，我要是調(diào)整的話，不影響銀行帳的平衡吧 ，還有就是申報表上不是還要填資產(chǎn)負(fù)債表么，以前預(yù)收賬款都沒填過數(shù)，那一下填三萬多進(jìn)去行么

張影 追問

2015-12-12 16:34

那成本和費用4萬多，以前15000，現(xiàn)在成本這么高，收入3萬多，前幾個季度預(yù)交企業(yè)所得稅都是虧損的，沒事么

張影 追問

2015-12-12 16:38

因為成本上個月也比平時增加了，因為簽了銀行代發(fā)工資了

張影 追問

2015-12-12 16:43

也就是說要是做成盈利，收入必須比成本費用多，要是做成虧損，成本費用比收入大，才行么

張影 追問

2015-12-12 16:46

那我做成虧損行么，前幾個季度所得稅都是虧損的，匯算清繳的話怎么辦啊

張影 追問

2015-12-12 16:52

那我年終匯算清繳虧損的話，怎么調(diào)整啊

張影 追問

2015-12-12 16:54

那虧損還用交企業(yè)所得稅么

張影 追問

2015-12-12 16:56

奧奧，14號能申報繳稅么

鄒老師 解答

2015-12-12 11:49

截止到本季度為止利潤總額本年累計-上季度為止利潤總額本年累計，如果是正數(shù)，說明是盈利，如果是負(fù)數(shù)，說明是虧損

鄒老師 解答

2015-12-12 12:08

應(yīng)補(bǔ)稅額=應(yīng)納稅所得額*適用稅率-四個季度累計預(yù)交稅額

鄒老師 解答

2015-12-12 15:06

一樣的
 截止到本季度為止利潤總額本年累計-上季度為止利潤總額本年累計，如果是正數(shù)，說明是盈利，需要繳納企業(yè)所得稅，如果是負(fù)數(shù)，說明是虧損，不用繳納企業(yè)所得稅

鄒老師 解答

2015-12-12 15:58

其實你收到的貨款你可以先做預(yù)收賬款
如果這些款以后不開發(fā)票的，個人建議不要打到對公賬戶

鄒老師 解答

2015-12-12 16:09

這個就看你想做盈利還是做虧損了

鄒老師 解答

2015-12-12 16:11

是的

鄒老師 解答

2015-12-12 16:20

你可以慢慢的把銷售額提高一點，而不是一下子突然增加很多

鄒老師 解答

2015-12-12 16:29

沒什么問題的，你可以在今后的過程中，把之前的預(yù)收賬款逐步轉(zhuǎn)到收入，預(yù)收賬款自然也會慢慢減少

鄒老師 解答

2015-12-12 16:36

怎么現(xiàn)在又說到成本，你不是說有收入沒申報的事情嗎

鄒老師 解答

2015-12-12 16:39

那你如果想做盈利，收入必須多做一點

鄒老師 解答

2015-12-12 16:44

一般是這樣的

鄒老師 解答

2015-12-12 16:50

這個也沒有行或者不行
匯算清繳按照稅法規(guī)定予以調(diào)整

鄒老師 解答

2015-12-12 16:53

如果匯算清繳還是虧損，可以結(jié)轉(zhuǎn)以后年度彌補(bǔ)

鄒老師 解答

2015-12-12 16:55

經(jīng)過匯算清繳調(diào)整后如果應(yīng)納稅所得額還是負(fù)數(shù)，不用繳納企業(yè)所得稅

鄒老師 解答

2015-12-12 16:57

可以的