春天的花兒 追問(wèn)

2019-01-03 17:06

如果對(duì)方抵扣了呢？第二、三聯(lián)就要給，是嗎？

辜老師 解答

2019-01-03 17:06

抵扣了，就要給對(duì)方

春天的花兒 追問(wèn)

2019-01-04 11:36

原發(fā)票是去年10月份的，1月份退回重開(kāi)，那要調(diào)整去年的賬嗎？要用到以前年度損益調(diào)整科目嗎？是加工費(fèi)收入的

辜老師 解答

2019-01-04 11:37

這種不用調(diào)整以前年度損益調(diào)整，直接沖減收入，然后按正確發(fā)票確認(rèn)收入就是

春天的花兒 追問(wèn)

2019-01-04 11:40

直接做相反分錄就可以？包括銷項(xiàng)稅做負(fù)數(shù)就可以？

辜老師 解答

2019-01-04 11:40

是的，銷項(xiàng)稅也是負(fù)數(shù)

春天的花兒 追問(wèn)

2019-01-04 11:46

什么情況下調(diào)整以前年度的賬呢？用到以前年度損益調(diào)整這個(gè)科目呢？

辜老師 解答

2019-01-04 11:47

一般小額的錯(cuò)誤不建議調(diào)整以前年度的帳，確實(shí)是上年度的東西，才會(huì)涉及

春天的花兒 追問(wèn)

2019-01-04 11:50

你是說(shuō)涉及上年度賬且要金額大的？這個(gè)就是上年度的不過(guò)就8000多元，如果是2萬(wàn)算多嗎？需要調(diào)整上年度賬嗎？

辜老師 解答

2019-01-04 12:31

這種都不用調(diào)整以前年度損益調(diào)整

春天的花兒 追問(wèn)

2019-01-04 12:50

那得多大金額才算大呢？

辜老師 解答

2019-01-04 13:17

這個(gè)要根據(jù)你們公司的收支規(guī)模來(lái)判斷的

春天的花兒 追問(wèn)

2019-01-04 13:27

公司年收入有幾百萬(wàn)

辜老師 解答

2019-01-04 13:32

那你這種就是小額的，你就不用去調(diào)整以前年度，而且，你這種在1月開(kāi)具的紅字發(fā)票，要在1月當(dāng)期處理的

春天的花兒 追問(wèn)

2019-01-04 13:34

如果收入只有幾十萬(wàn)呢？紅字發(fā)票2萬(wàn)需調(diào)整以前年度的嗎？

辜老師 解答

2019-01-04 13:35

你當(dāng)年度開(kāi)具的紅票，只能在當(dāng)年度沖減的

春天的花兒 追問(wèn)

2019-01-04 13:36

不是還沒(méi)有匯算清繳嗎？

辜老師 解答

2019-01-04 13:37

但是你沖紅的發(fā)票是1月開(kāi)具的，只能在1月沖減收入

春天的花兒 追問(wèn)

2019-01-04 13:39

如果收入只有幾十萬(wàn)呢？紅字發(fā)票2萬(wàn)需在1月調(diào)整，要用到以前年度損益調(diào)整這個(gè)科目嗎？

辜老師 解答

2019-01-04 13:40

不需要的，就是在1月沖減收入

春天的花兒 追問(wèn)

2019-01-04 13:43

那到底多少才算多，才需要用到以前年度損益調(diào)整這個(gè)科目呢？好迷惑

辜老師 解答

2019-01-04 13:46

他金額不是判斷的標(biāo)準(zhǔn)，要你的事項(xiàng)也是之前年度的