紫伊 追問

2019-01-03 17:18

是18年11月交的，12月退了一小部分。

鄒老師 解答

2019-01-03 17:19

你好 
借；銀行存款  貸；其他應(yīng)付款——?dú)埍＝?nbsp;
借；其他應(yīng)付款——?dú)埍＝?nbsp; 貸；管理費(fèi)用等科目

紫伊 追問

2019-01-03 17:23

11月直接出管理費(fèi)了 ，借：管理費(fèi) 貸：銀行存款

鄒老師 解答

2019-01-03 17:24

你好，那退回可以做相反分錄 
個人建議殘保金是需要先計(jì)提，然后做支付分錄的

紫伊 追問

2019-01-03 17:29

在金蝶軟件可以做相反分錄嗎？

鄒老師 解答

2019-01-03 17:30

你好，可以的，可以是相反分錄，金額正數(shù) 
也可以是相同分錄，金額負(fù)數(shù)

紫伊 追問

2019-01-03 21:50

退回600元，相同分錄的話具體怎樣寫？

鄒老師 解答

2019-01-03 21:50

你好 
借；銀行存款  600   貸；管理費(fèi)用 600

紫伊 追問

2019-01-03 21:53

這個是相反分錄，我想知道你上面所說的相分錄金額負(fù)數(shù)怎么寫？

鄒老師 解答

2019-01-03 21:54

你好，相同分錄，金額負(fù)數(shù) 
借；管理費(fèi)用  -600    貸銀行存款 -600 
相反分錄金額是正數(shù)的

紫伊 追問

2019-01-03 21:59

不是很明白相同分錄，金額都是負(fù)數(shù)？實(shí)際操作中哪一種的做法比較好？

鄒老師 解答

2019-01-03 22:00

你好，因?yàn)橐獙χ暗姆咒涀鰶_銷，所以如果是相同分錄，金額就是負(fù)數(shù)，才可以沖銷的 
兩種方法都是可以的，看個人處理習(xí)慣了

紫伊 追問

2019-01-03 22:16

借：銀行存款600  借：管理費(fèi)-600 這樣可以

紫伊 追問

2019-01-03 22:17

借：銀行存款600  借：管理費(fèi)-600 這樣可以嗎？

鄒老師 解答

2019-01-03 22:17

你好，可以這樣處理的

紫伊 追問

2019-01-03 22:48

是不是發(fā)生金額比較大才用計(jì)提的？像我們單位這種金額小是不是不需要計(jì)提的？

紫伊 追問

2019-01-03 22:49

有沒有一個標(biāo)準(zhǔn)的達(dá)到多少錢以上才需要計(jì)提的？

鄒老師 解答

2019-01-04 08:13

你好，不是金額大就需要計(jì)提，小就不需要計(jì)提 
是當(dāng)期發(fā)生當(dāng)時當(dāng)期沒有支付，就需要計(jì)提，比如計(jì)提工資

紫伊 追問

2019-01-04 16:56

是不是當(dāng)期發(fā)生的當(dāng)期支付了，就不用計(jì)提？

鄒老師 解答

2019-01-04 16:58

你好，是當(dāng)期發(fā)生的什么費(fèi)用？

紫伊 追問

2019-01-04 17:06

1.18年11月支付2017年的殘保金  2.18年12月支付當(dāng)月的社保。

鄒老師 解答

2019-01-04 17:07

你好，社保，殘保金都是需要先計(jì)提，然后支付才是的

紫伊 追問

2019-01-04 17:11

社保當(dāng)月發(fā)生當(dāng)月支付了，為什么要計(jì)提？

鄒老師 解答

2019-01-04 17:12

你好，這個就是與應(yīng)付職工薪酬賬務(wù)處理方式有關(guān)了，與工資有關(guān)的支出，需要先計(jì)提，然后支付