甜蜜蜜 追問

2019-01-04 17:04

去大廳辦理不用拿營業(yè)執(zhí)照去嗎？

阿水老師 解答

2019-01-04 17:09

學(xué)員你好， 
你公司沒有辦理網(wǎng)上申報(bào)嗎？ 
去大廳的話，帶上營業(yè)執(zhí)照和稅務(wù)登記證，公章，財(cái)務(wù)章，報(bào)稅人身份證即可。

阿水老師 解答

2019-01-04 17:10

學(xué)員你好， 
     1，如果你是小規(guī)模納稅人，你需要去稅務(wù)局，交0報(bào)的納稅申報(bào)表（3份）后附資產(chǎn)負(fù)債表，利潤表，（2份），給稅務(wù)大廳一份納稅申報(bào)表就可以了，然后給專管員1份納稅申報(bào)表，1份資產(chǎn)負(fù)債表，利潤表，在這些表上蓋公章，就可以了。一般就不需要網(wǎng)上報(bào)稅，如果你是一般納稅人，則要網(wǎng)上報(bào)了，不要稅務(wù)登記證。 
  2，如果你是一般納稅人，不需要任何資料，但是資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表需要填，納稅申報(bào)表也要填，只不過在銷項(xiàng)減進(jìn)項(xiàng)后，你本月的納稅額應(yīng)該是0。如果你是小規(guī)模納稅人，納稅申報(bào)表全部填0，然后網(wǎng)上申報(bào)即可，也可以電話申報(bào)。 
  3，如果你是第一個(gè)月開始申報(bào)，申報(bào)表上本月應(yīng)納稅額和累計(jì)應(yīng)納稅額都填為0，如不是，則申報(bào)表本月應(yīng)納稅額為0，累計(jì)欄上的數(shù)據(jù)為上月的累計(jì)數(shù)。沒有開通網(wǎng)上申報(bào)或電話申報(bào)就帶上公章或財(cái)務(wù)章親自到國稅大廳申報(bào)吧，填寫好申報(bào)表，還可以順便請教國稅人。 
  4，首先登陸國稅網(wǎng)再點(diǎn)“辦稅服務(wù)廳”中的“申報(bào)繳稅”，再“進(jìn)入辦稅區(qū)”再輸入你們公司國稅副本上的納稅人識別號，和密碼（密碼是自己設(shè)的，如果是你剛接手，那你的前任會把密碼什么的都交接給你），然后你們公司就進(jìn)入到了國稅網(wǎng)了， 
  5.進(jìn)入到了國稅內(nèi)用網(wǎng)了，再點(diǎn)“申報(bào)繳稅”—“進(jìn)入辦稅區(qū)”就會出現(xiàn)你要報(bào)的稅種，如果是月度就是會出現(xiàn)“增值稅”，季度的話還會有“企業(yè)所得稅”（如果你們公司是在地稅交所得稅，則不會出現(xiàn)），增值稅0申報(bào)很好辦，直接點(diǎn)“增值稅”后面的“我要申報(bào)”然后進(jìn)去填表就行了，如果你們是小規(guī)模則這個(gè)表都不用填，直接“保存”，然后點(diǎn)正式申報(bào)就行了，如果你們是一般納稅人，則你要把你們開了多少銷項(xiàng)發(fā)票，收了多少進(jìn)項(xiàng)發(fā)票都填上，但你的是0申報(bào)，那要確保銷項(xiàng)減進(jìn)項(xiàng)為0就行了，然后再點(diǎn)保存，再正式申報(bào)就行了。

甜蜜蜜 追問

2019-01-04 17:15

謝謝老師，我們是個(gè)體戶的，我慢慢看。

阿水老師 解答

2019-01-04 17:19

學(xué)員你好， 
個(gè)體戶和公司， 
對于增值稅來說，沒有區(qū)別的。