小規(guī)模納稅人，第三季度本打算找人開15萬(wàn)勞務(wù)發(fā)票，10月23號(hào)前就把15萬(wàn)入賬報(bào)稅了，發(fā)票10月初就找員工去開了，本以為員工把發(fā)票開好了只是還沒來(lái)得及給我，結(jié)果是10月25號(hào)前就開了9.5萬(wàn)勞務(wù)發(fā)票，催促后，還有2.5萬(wàn)租車費(fèi)10月25號(hào)開的，3萬(wàn)勞務(wù)發(fā)票11月1日開的，但是15萬(wàn)我全部第三季度入帳了，現(xiàn)在怎么辦？

答： 你可以紅沖10月份15萬(wàn)的分錄然后根據(jù)實(shí)際的發(fā)票入賬

小規(guī)模納稅人，第三季度本打算找人開15萬(wàn)勞務(wù)發(fā)票，10月23號(hào)前就把15萬(wàn)入賬報(bào)稅了，發(fā)票10月初就找員工去開了，本以為員工把發(fā)票開好了只是還沒來(lái)得及給我，結(jié)果是10月25號(hào)前就開了9.5萬(wàn)勞務(wù)發(fā)票，催促后，還有2.5萬(wàn)租車費(fèi)10月25號(hào)開的，3萬(wàn)勞務(wù)發(fā)票11月1日開的，但是15萬(wàn)我全部第三季度入帳了，現(xiàn)在怎么辦？

答： 那你第四季度的賬怎辦？還有成本票嗎

報(bào)考2022年中級(jí)會(huì)計(jì)職稱對(duì)學(xué)歷有什么要求？

答： 報(bào)名中級(jí)資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一

老師我問(wèn)一下就是第四季度，發(fā)票開了35萬(wàn)，現(xiàn)在人工工資成本有10萬(wàn)，那1月份報(bào)企業(yè)所得稅的時(shí)候就是25萬(wàn)?0.25?0.2=12500元，要繳12500元的企業(yè)所得稅嗎？這邊是小規(guī)模公司，那發(fā)票開了不含稅銷售額35萬(wàn)，勞務(wù)成本有10萬(wàn)，那利潤(rùn)是不就是25萬(wàn)呢

答： 你好，年累計(jì)利潤(rùn)總額是多少？之前年度有虧損嗎？