A工商注冊&代賬～王月 追問

2019-01-05 14:25

行業(yè)是建材行業(yè)，哪些票認證了才有效呢

A工商注冊&代賬～王月 追問

2019-01-05 14:36

老師還在嗎

辜老師 解答

2019-01-05 14:46

公司正常生產(chǎn)經(jīng)營支出的發(fā)票，都是可以抵扣的

A工商注冊&代賬～王月 追問

2019-01-05 14:47

那這個餐飲發(fā)票就不能算咯  對不啊

辜老師 解答

2019-01-05 14:49

這種最終消費的是不能抵扣的

A工商注冊&代賬～王月 追問

2019-01-05 14:50

好吧  謝謝老師

辜老師 解答

2019-01-05 14:52

好的，客氣，幫到你就好

A工商注冊&代賬～王月 追問

2019-01-05 14:53

還有個問題  一個文化傳媒公司  開的票有設(shè)計費  圖文制作等  那么人員的工資可入成本嗎

辜老師 解答

2019-01-05 15:04

人員工資可以計入主營業(yè)務(wù)成本

A工商注冊&代賬～王月 追問

2019-01-05 15:14

好的好的  謝謝

辜老師 解答

2019-01-05 15:15

好的，客氣，幫到你就好

A工商注冊&代賬～王月 追問

2019-01-05 15:16

剛剛第一個問題  有人有點質(zhì)疑  我再問下  那個餐飲發(fā)票是12月份認證的  我現(xiàn)在做12月份的賬 有人說直接做普通發(fā)票就行了  不需要這樣子做進項稅額轉(zhuǎn)出 是這樣嗎

辜老師 解答

2019-01-05 15:24

你認證了，就要確認應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅—進項稅，要不然你賬面進項稅會跟認證系統(tǒng)對不到的

A工商注冊&代賬～王月 追問

2019-01-05 15:27

不是很明白  完整的應(yīng)該怎么做呢

A工商注冊&代賬～王月 追問

2019-01-05 15:43

老師還在嗎

辜老師 解答

2019-01-05 15:48

借：管理費用—業(yè)務(wù)招待費   應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅—進項稅  貸：銀行存款 
然后轉(zhuǎn)出，借：管理費用—業(yè)務(wù)招待費  貸：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅—進項稅轉(zhuǎn)出

A工商注冊&代賬～王月 追問

2019-01-05 16:31

那是這么做的對嗎？ 借：管理費用－業(yè)務(wù)招待費 1992.45  應(yīng)交稅費－應(yīng)交增值稅－進項稅  119.55  貸：銀行存款  2112  轉(zhuǎn)出，借：管理費用－業(yè)務(wù)招待費 119.55  貸：應(yīng)交稅費－應(yīng)交增值稅－進項稅轉(zhuǎn)出  119.55

辜老師 解答

2019-01-05 16:57

可以的，可以這樣賬務(wù)處理