風(fēng)帆 追問

2019-01-06 14:29

可不可以減少上年度虧損計(jì)提所得稅呢

鄒老師 解答

2019-01-06 14:30

你好，如果你當(dāng)?shù)囟惥衷试S季度申報(bào)彌補(bǔ)虧損，可以按彌補(bǔ)虧損之后的金額計(jì)提所得稅 
如果不允許，就需要按沒有彌補(bǔ)之前的利潤計(jì)提所得稅的

風(fēng)帆 追問

2019-01-06 14:32

好的

風(fēng)帆 追問

2019-01-06 14:33

老師 我現(xiàn)在是進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)，怎么結(jié)轉(zhuǎn)?

鄒老師 解答

2019-01-06 14:34

你好，你是指結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅嗎？

風(fēng)帆 追問

2019-01-06 15:25

是  老師

風(fēng)帆 追問

2019-01-06 15:25

這個很暈

風(fēng)帆 追問

2019-01-06 15:26

老師  可不可以發(fā)個各種情況的結(jié)轉(zhuǎn)

鄒老師 解答

2019-01-06 15:28

你好，進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng) 
借；應(yīng)交稅費(fèi)（銷項(xiàng)稅額） 
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅） 
貸；應(yīng)交稅費(fèi)（進(jìn)項(xiàng)稅額） 
銷項(xiàng)大于進(jìn)項(xiàng) 
借；應(yīng)交稅費(fèi)（銷項(xiàng)稅額） 
貸；應(yīng)交稅費(fèi)（進(jìn)項(xiàng)稅額） 
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）