肆仟士 追問

2019-01-07 08:45

做了收入分錄

鄒老師 解答

2019-01-07 08:46

你好，你需要把之前的收入分錄沖銷，然后根據(jù)補開發(fā)票做收入分錄

肆仟士 追問

2019-01-07 08:48

是否需要做以前年度損益調(diào)整？

鄒老師 解答

2019-01-07 08:49

你好，沖銷之前年度收入是以前年度損益調(diào)整，然后18年12月份補開發(fā)票是做正常收入分錄

肆仟士 追問

2019-01-07 08:54

17年分錄如圖，請問老師我現(xiàn)在要做的分錄，請明細(xì)指示，謝謝

鄒老師 解答

2019-01-07 08:55

你好 
沖銷收入分錄 
借；以前年度損益調(diào)整   應(yīng)交稅費   貸；銀行存款 
然后根據(jù)補開發(fā)票 
借；銀行存款  貸；主營業(yè)務(wù)收入   應(yīng)交稅費