少英 追問

2019-01-07 10:33

剛才忘了說了，注冊資金是1000000，麻煩做一下會計分錄好嗎

陳娟老師 解答

2019-01-07 10:34

和注冊資金沒有關系，現(xiàn)在是認繳制，不是實繳制

少英 追問

2019-01-07 10:35

那么不用做實收資本嗎？

陳娟老師 解答

2019-01-07 10:37

做實收資本，當時股東打入公戶多少錢按這個數(shù)計入實收資本

少英 追問

2019-01-07 10:38

借：銀行存款2001991，貸：其他應付款2001991，借：其他應付款1070000，貸銀行存款1070000，這樣可以嗎？

陳娟老師 解答

2019-01-07 10:39

2001991確定是實收資本的話，就不能掛其他應付款了

少英 追問

2019-01-07 10:40

其中一百萬是實收資本，其他是多存的

少英 追問

2019-01-07 10:41

請老師幫忙做一下整體的會計分錄，送心意哦

陳娟老師 解答

2019-01-07 10:41

100萬入實收資本，企業(yè)先掛著

陳娟老師 解答

2019-01-07 10:41

00萬入實收資本，其余先掛賬

少英 追問

2019-01-07 10:44

那其他都入其他應付款是嗎？請把全部會計分錄做一下，麻煩了，送10元心意

陳娟老師 解答

2019-01-07 10:45

你好  我看下，稍等分錄有點多

陳娟老師 解答

2019-01-07 10:56

老板存入 
借：銀行存款 2001991 
       貸：實收資本  1000000 
              其他應付款-法人 1001991 
老板還款相當于老板需要換的錢，由公司來還，可以簽個三方協(xié)議 
借：其他應付款-法人 1070000 
      貸：其他應付款-張三 1070000 
     借：其他應付款-張三1070000 
       貸：銀行存款 1070000 
現(xiàn)在公司已經(jīng)不簽老板錢了 老板還欠公司68009 
 
勞務費入相關成本 
借：相關成本分錄 150000 
      貸：銀行存款 150000 
借：預付賬款-A 51000 
      貸：銀行存款 51000 
借：其他應收款-法人60000 
     貸：銀行存款60000 
 
借：管理費用 130000  需要付房租發(fā)票 
      貸：銀行存款130000

少英 追問

2019-01-07 11:00

為什么51000是預付賬款呢？不能直接做勞務費嗎？

陳娟老師 解答

2019-01-07 11:02

如果有發(fā)票直接入費用即可，沒發(fā)票按預付賬款，等來了發(fā)票在沖掉

陳娟老師 解答

2019-01-07 11:03

有發(fā)票可以直接按勞務費計入相關科目

少英 追問

2019-01-07 11:03

謝謝老師

陳娟老師 解答

2019-01-07 11:05

滿意及時給予評價，謝謝

少英 追問

2019-01-07 11:05

銀行存款和利潤表沒有直接關系，為什么從銀行轉賬到私人賬戶會涉及稅務呢？

陳娟老師 解答

2019-01-07 11:07

像發(fā)工資啊，個人報銷可以給人打開，如果公司給法人打款長時間不回款，算作法人分紅處理需要交納個稅的。

少英 追問

2019-01-07 11:08

那么法人轉賬到私人賬戶寫備用金就沒有問題對嗎

陳娟老師 解答

2019-01-07 11:11

如果以后有發(fā)票報銷就沒什么事

少英 追問

2019-01-07 11:15

嗯嗯，謝謝老師

陳娟老師 解答

2019-01-07 14:12

不用客氣，有問題隨時咨詢