A侯鳥 追問

2019-01-07 11:39

老師我還沒有跨年是不是就不要后面那兩個分錄了，

鄒老師 解答

2019-01-07 11:45

你好，沒有跨年，就是這樣做調(diào)整分錄  
借；應(yīng)付職工薪酬 貸；生產(chǎn)成本 
借；生產(chǎn)成本 貸；主營業(yè)務(wù)成本

A侯鳥 追問

2019-01-07 12:45

直接轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本里，不用調(diào)整到這個月生產(chǎn)成本的核算里嗎？

鄒老師 解答

2019-01-07 12:56

你好，調(diào)整了這個月的生產(chǎn)成本，只不過是一借一貸剛好抵消了

A侯鳥 追問

2019-01-07 13:22

老師那么我在借生產(chǎn)成本貸主營業(yè)務(wù)成本的時候要付什么憑證附件呢

鄒老師 解答

2019-01-07 13:24

你好，你可以用之前錯誤分錄的復(fù)印件作為附件入賬

A侯鳥 追問

2019-01-07 13:26

老師我是做的借生產(chǎn)成本的借方紅字，貸的應(yīng)付職工薪酬的貸方紅字，然后我可以借主營業(yè)務(wù)成本的借方紅字，貸生產(chǎn)成本的貸方紅字嗎，是不是會出負數(shù)啊

鄒老師 解答

2019-01-07 13:36

你好，可以這樣處理 
你所指紅字是哪個科目？

A侯鳥 追問

2019-01-07 14:00

就是這三個科目

鄒老師 解答

2019-01-07 14:06

你好，這樣不會導(dǎo)致哪個科目余額負數(shù)啊