小城 追問

2019-01-08 10:57

那本年累計(jì)數(shù)在當(dāng)期本年利潤顯示不出，當(dāng)期本年利潤貸方有余額為2372.38，直接借本年利潤3798.53，貸未分配利潤3798.53？ 那個(gè)差額1400多怎么在憑證顯示出來？

bamboo老師 解答

2019-01-08 10:58

您本年利潤金額跟利潤表上凈利潤金額不一致么？

小城 追問

2019-01-08 11:04

當(dāng)月本年利潤金額和當(dāng)月凈利潤金額一致的，但和本年累計(jì)的不一致啊，前期一至11月累計(jì)的凈利潤，

bamboo老師 解答

2019-01-08 11:06

請問您本年利潤結(jié)轉(zhuǎn)到利潤分配——未分配利潤是每個(gè)月做一次還是年度終了做一次？

小城 追問

2019-01-08 11:07

年終做一次

bamboo老師 解答

2019-01-08 11:09

那您12月結(jié)轉(zhuǎn)了損益類科目后 本年利潤科目的累計(jì)金額應(yīng)該跟利潤表上凈利潤金額一致

小城 追問

2019-01-08 11:15

12月結(jié)轉(zhuǎn)12月的損益類科目后凈利潤就是2372那個(gè)，是12月的凈利潤總額。難道要12月再把之前的損益類全部結(jié)轉(zhuǎn)后得出本年累計(jì)的凈利潤金額？

bamboo老師 解答

2019-01-08 11:17

那您本年利潤按照這個(gè)利潤表的累計(jì)數(shù)字結(jié)轉(zhuǎn)到利潤分配——未分配利潤就可以了

小城 追問

2019-01-08 11:19

那這樣本年利潤在匯總表上是不平的，現(xiàn)在借貸方余額為貸方2372.38啊，

bamboo老師 解答

2019-01-08 11:20

那您結(jié)轉(zhuǎn)2372.38后 科目各自是個(gè)什么情況  
因?yàn)榭床坏侥馁~務(wù)處理過程 只能通過您描述來判斷

小城 追問

2019-01-08 11:38

老師是不是12月本年利潤結(jié)轉(zhuǎn)完損益后，結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤時(shí)那個(gè)金額就填利潤表的凈利潤累計(jì)金額，和12月當(dāng)期金額沒關(guān)系

bamboo老師 解答

2019-01-08 11:47

12月本年利潤結(jié)轉(zhuǎn)完損益后，結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤時(shí)那個(gè)金額就填利潤表的凈利潤累計(jì)金額  和當(dāng)期沒關(guān)系 是的呀 您一直糾結(jié)的就是這個(gè)么？

小城 追問

2019-01-08 11:58

是的....因?yàn)閮衾麧櫛灸昀塾?jì)的數(shù)和當(dāng)月的凈利潤有個(gè)差額，尋思怎么在憑證里顯出來

bamboo老師 解答

2019-01-08 11:59

那您現(xiàn)在按累計(jì)凈利潤結(jié)轉(zhuǎn)了 看看賬上還有沒有什么問題吧

小城 追問

2019-01-08 12:28

帳是平的，我之前一直嘀咕是這樣本年利潤當(dāng)月科目匯總表上借貸不平，不符合本年利潤年末無余額的說法吧，這樣是借方比貸方多1426.15，這個(gè)差額就是1到11月利潤累計(jì)的數(shù)

bamboo老師 解答

2019-01-08 12:40

以后年度就按利潤表12月的本年累計(jì)凈利潤結(jié)轉(zhuǎn)就可以了