知足常樂 追問

2019-01-08 14:44

這個具體怎么做，請老師指點，以前沒有做過年結(jié)

知足常樂 追問

2019-01-08 14:56

17年的所得稅當時年底沒有計提，18年1月同時做的計提和繳納，最后結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤了沒有做年結(jié)，這次做18年的計提，本月繳納，一塊做年結(jié)可以嗎？

大秦老師 解答

2019-01-08 21:50

借：利潤分配-未分配利潤 
貸：本年利潤 
（如果盈利則做相反分錄）

大秦老師 解答

2019-01-08 21:51

可以一塊做年結(jié)。

知足常樂 追問

2019-01-09 09:33

老師這個必須要做年結(jié)嗎？不做年結(jié)可不可以？如果盈利做年結(jié)后是不是還要計提盈余公積？不計提可以不？

大秦老師 解答

2019-01-09 10:48

必須做，盈余公積也必須提

知足常樂 追問

2019-01-10 09:12

謝謝老師指點

知足常樂 追問

2019-01-10 09:14

老師再問個問題，返還的穩(wěn)崗補貼當時這樣做的分錄   借:銀行存款   貸:其他應(yīng)付款，現(xiàn)在要使用如何做會計分錄

大秦老師 解答

2019-01-10 11:51

不同業(yè)務(wù)問題，需要重新單獨提問