購買材料時第一次款未付清，貨到了; 次月又買過材料，款未付，貨到了; 第三次采購的時候把之前的發(fā)票都開具了，貨也都到了,收到發(fā)票當月，認證了發(fā)票，最后隔了一段時間才付清貨款，分別發(fā)生在不同的月份，這樣的情況怎么記分錄，謝謝

答： 購買材料時第一次款未付清，貨到了 借；原材料 貸；應(yīng)付賬款 銀行存款 次月又買過材料，款未付 借；原材料 貸；應(yīng)付賬款 收到發(fā)票 借；應(yīng)交稅費（待抵扣進項稅額） 貸；應(yīng)付賬款 認證 借；應(yīng)交稅費（進項稅額） 貸；應(yīng)交稅費（待抵扣進項稅額） 付款 借；應(yīng)付賬款 貸；銀行存款

購買材料10月開的發(fā)票十一月認證的怎么寫分錄

答： 借；原材料 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（進項稅額） 貸；銀行存款等科目

我是一名會計,想問一下考個網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

購買材料，提前預(yù)付了一部分錢，對方把發(fā)票開好，寄過來了，發(fā)票已經(jīng)認證了，但是現(xiàn)在后面的錢沒有辦法付了，發(fā)票認證了，怎么辦？

答： 你好！后面的沒付的錢記到應(yīng)付賬款里就行了，發(fā)票認證沒有問題。