拉拉 追問(wèn)

2019-01-08 16:08

那我上個(gè)月那筆收入直接做貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入   應(yīng)交稅費(fèi)~應(yīng)交增值稅~銷項(xiàng)  就可以是吧，

meizi老師 解答

2019-01-08 16:09

你好  是的  直接按收入入賬即可  月末結(jié)轉(zhuǎn)增值稅

拉拉 追問(wèn)

2019-01-08 16:31

老師月末結(jié)轉(zhuǎn)增值稅分錄怎么做啊

meizi老師 解答

2019-01-08 16:36

看下附件的結(jié)轉(zhuǎn)分錄

拉拉 追問(wèn)

2019-01-08 16:41

我最后都轉(zhuǎn)到未交增值稅里面，這個(gè)月有留底不用交稅，那我這個(gè)未交增值稅科目里面就一直掛著這個(gè)余額了吧

meizi老師 解答

2019-01-08 16:55

你好  你有留抵在轉(zhuǎn)出未交增值稅借方  貸方有余額 轉(zhuǎn)到未交增值稅 交了增值稅就可以平了

拉拉 追問(wèn)

2019-01-08 17:18

留底的有三千，我現(xiàn)在申報(bào)兩千，那這兩千最后就一直待在未交增值稅科目貸方??？因?yàn)榈窒蠼徊恢惒粫?huì)產(chǎn)生銀行存款啊

meizi老師 解答

2019-01-08 17:19

你好  不產(chǎn)生稅 意思你留抵的進(jìn)項(xiàng)稅大于了銷項(xiàng)了   不交

拉拉 追問(wèn)

2019-01-08 17:27

是的，而且我之前的會(huì)計(jì)也沒(méi)有結(jié)轉(zhuǎn)，就是直接做的進(jìn)項(xiàng)

meizi老師 解答

2019-01-08 17:29

進(jìn)項(xiàng)稅大于銷項(xiàng)不做  銷項(xiàng)大于進(jìn)項(xiàng) 需要做結(jié)轉(zhuǎn) 看上面的分錄