淺夏安然 追問

2019-01-09 10:09

這個也就是說根據(jù)一般納稅人和小規(guī)模來核，我公司是小規(guī)模給我核的是百分之六這個是不是錯了

佟老師 解答

2019-01-09 10:16

那是錯了，小規(guī)?；菊魇章适?%

淺夏安然 追問

2019-01-09 10:46

我公司有自開了專票含稅2000和普票1000這個我該怎么報(bào)稅

佟老師 解答

2019-01-09 10:47

你申報(bào)表上有一個稅務(wù)機(jī)關(guān)代開把自開專票寫上，普票這個寫在稅控器開具發(fā)票上，都按照不含稅金額

淺夏安然 追問

2019-01-09 10:58

明白了，還有就是老師我普票開了6588專票開了21185，普加專票開的，不超過9萬是不是可以做免稅分錄，這個分錄是怎么做的

淺夏安然 追問

2019-01-09 10:59

我是小規(guī)模需不需要計(jì)提增值稅，做分錄

佟老師 解答

2019-01-09 11:07

還有就是老師我普票開了6588專票開了21185，普加專票開的，不超過9萬是不是可以做免稅分錄，這個分錄是怎么做的 
這個專票的部分是不可以免稅的，只有普票的部分可以免稅 
借：應(yīng)收賬款（銀行存款） 
貸：主營業(yè)務(wù)收入 
              應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 
分錄處理都是一樣的，普票和專票。把普通票的稅金轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入

淺夏安然 追問

2019-01-09 11:17

普票的部分這樣寫對不對

佟老師 解答

2019-01-09 11:19

寫太清了，看不清楚

淺夏安然 追問

2019-01-09 11:23

佟老師 解答

2019-01-09 11:28

第二步分錄不用，直接轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入里就要第一、三步

淺夏安然 追問

2019-01-09 11:29

好的，謝謝，老師，小規(guī)模增值稅需不需要計(jì)提

佟老師 解答

2019-01-09 11:33

不需要計(jì)提增值稅

淺夏安然 追問

2019-01-09 11:38

明白了，謝謝老師的細(xì)心指導(dǎo)

佟老師 解答

2019-01-09 11:45

不客氣的，祝您學(xué)習(xí)愉快，希望我的解答滿意，謝謝??！

淺夏安然 追問

2019-01-09 13:53

老師，你好，我公司走公賬發(fā)員工工資，借管理費(fèi)用―員工工資，貸銀行存款 這樣做行不行

佟老師 解答

2019-01-09 14:02

借管理費(fèi)用―員工工資 
貸：應(yīng)付職工薪酬 
借：應(yīng)付職工薪酬 
貸;應(yīng)交稅費(fèi)-個稅 
 銀行存款

淺夏安然 追問

2019-01-09 14:04

你這是計(jì)提在支付是吧，我直接像我那樣做可以嘛，不計(jì)提直接支付

佟老師 解答

2019-01-09 14:12

不行的，按照我的寫，這樣申報(bào)是好統(tǒng)計(jì)數(shù)字

淺夏安然 追問

2019-01-09 14:38

那計(jì)提和發(fā)放工資金額是一樣的嘛

淺夏安然 追問

2019-01-09 14:38

那計(jì)提和發(fā)放工資金額是一樣的嘛

佟老師 解答

2019-01-09 14:48

是啊，應(yīng)付職工薪酬的金額都一樣