????珍珍???? 追問

2019-01-10 12:56

是不是12月IO號(hào)我申報(bào)個(gè)稅時(shí)還是O，然后12月15號(hào)發(fā)工資時(shí)
借：應(yīng)付職工薪酬
貸：應(yīng)交稅費(fèi)~個(gè)稅
       銀行存款

然后1月IO號(hào)繳納
借：應(yīng)交稅費(fèi)~個(gè)稅
 貸：銀行存款     ？

方老師 解答

2019-01-10 12:59

你好，你的會(huì)計(jì)處理是正確的。

????珍珍???? 追問

2019-01-10 13:07

老師，我在做12月的賬，新公司，盈利了，那這圖上的本年利潤(rùn)處理，提取盈余公積和向股東分配是現(xiàn)在做？還是下個(gè)月做1月份的賬才做？

方老師 解答

2019-01-10 13:20

那你們公司規(guī)定的要提盈余公積嗎，很多企業(yè)是不提的，一些大型企業(yè)一般都按規(guī)定提取盈余公積金。
還有你們是否有約定了股東的利潤(rùn)分配，這個(gè)一般股東會(huì)作出決議后才進(jìn)行會(huì)計(jì)處理的。

????珍珍???? 追問

2019-01-10 13:23

哦哦，那是不是不急著趕在12月的賬里處理，是嗎？那我像11月份一樣做完憑證，正常結(jié)轉(zhuǎn)，申報(bào)就可以了對(duì)嗎？

方老師 解答

2019-01-10 14:06

是的。正常結(jié)轉(zhuǎn)，申報(bào)就可以。