王小雷 追問

2019-01-10 16:26

個人消費。還有修車的，車保險費。公司名下沒車。

郭老師 解答

2019-01-10 16:28

福利費的填寫到個人福利費那欄

王小雷 追問

2019-01-10 16:30

謝謝老師。還有個情況，11月份有認證。報稅的時候沒填寫，這樣就視同放棄抵扣了吧？這樣分錄怎么做？

郭老師 解答

2019-01-10 16:34

是的
借庫存商品貸應交稅費-應交增值稅-進項轉出

王小雷 追問

2019-01-10 16:39

這種情況是認證做賬沒抵扣的情況吧？我是認證了，沒抵扣，發(fā)票也沒做賬。這樣直接入進項稅額轉出？

王小雷 追問

2019-01-10 16:40

不對，我這種情況可以全額入費用了。對吧

郭老師 解答

2019-01-10 16:42

需要做進項然后進項轉出

王小雷 追問

2019-01-10 16:56

這個分錄怎么做？

郭老師 解答

2019-01-10 16:57

借庫存商品，應交稅費，應交增值稅，進項貸，銀行存款，然后做上面我寫的那個分錄。

王小雷 追問

2019-01-10 17:18

最后不還是全額進成本或是費用了嗎？就是在進項稅里繞了一圈稅款。嘿嘿我可以這么理解吧？

郭老師 解答

2019-01-10 17:21

是的，價稅合計做了

王小雷 追問

2019-01-10 17:38

直接入成本或費用不合規(guī)定？

郭老師 解答

2019-01-10 17:40

是的