泡沫 追問

2019-01-11 16:01

第四季度不用計提結轉(zhuǎn)和繳納了，那之前季度盈利時已計提和結轉(zhuǎn)并繳納的所得稅怎么賬務處理？

泡沫 追問

2019-01-11 16:07

在嗎？

meizi老師 解答

2019-01-11 16:15

你好 是的 你累計虧損的話不計提不繳納企業(yè)所得稅的

泡沫 追問

2019-01-11 16:18

嗯，我是問那前面已經(jīng)計提結轉(zhuǎn)并繳納的呢？年末怎么處理？

meizi老師 解答

2019-01-11 16:22

你好  你有利潤才計提 你不是說實際虧損嗎

泡沫 追問

2019-01-11 16:27

不是按季度計提預繳嗎？前面三季度都盈利計提預繳了，第四季才虧損造成全年虧損，那之前不是多計提多交了？

meizi老師 解答

2019-01-11 16:40

你好 你第四季度如果利潤是虧損的話 不計提所得稅的   你匯算的時候多退少補  季度先按季度利潤預繳