女王國際-英英即Lucy 追問

2019-01-12 20:28

這是內(nèi)帳，不是外帳，當(dāng)時老板說差額掛到這個科目下，然后差額1千多萬全掛長期借款了，然后有調(diào)帳的我就沖長期借款

樸老師 解答

2019-01-12 20:30

那你還能收回來嗎

女王國際-英英即Lucy 追問

2019-01-12 20:45

應(yīng)收是比如這個月月結(jié)A客戶拿貨是1000元，下個月跟單員對帳改單價后金額是850，那么就會余下了150元的差額，那么我調(diào)的話借：長期借款，貸：應(yīng)收賬款，請問這樣子可以嗎？

樸老師 解答

2019-01-14 13:44

你好，不可以的，需要沖銷才行

女王國際-英英即Lucy 追問

2019-01-14 13:53

前面說錯了，我的意思是發(fā)現(xiàn)應(yīng)收帳款錯誤時我就長期借款科目沖銷帳，內(nèi)帳這樣可以吧!

樸老師 解答

2019-01-14 14:06

什么錯了就直接原分錄 的負(fù)數(shù)分錄對沖，不要這樣做到長期借款里面

女王國際-英英即Lucy 追問

2019-01-14 14:19

比如A客戶10月我掛1000，那么11月跟單員與客戶對帳回來10月實際是850元，那我肯定要調(diào)帳，我想著期初建賬的差額是長期借款這個科目調(diào)平帳的，那么現(xiàn)在應(yīng)收余額有問題就用長期借款科目來沖呢

樸老師 解答

2019-01-14 14:34

不可以的，你一直這樣，那你的長期借款最后怎么沖

女王國際-英英即Lucy 追問

2019-01-14 15:19

那系統(tǒng)建帳時差額是用長期借款來調(diào)平的，當(dāng)時所有的科目都收集齊了，最后有差額一千多萬我就問老板用什么科目來調(diào)呢?他說能用長期借款么?我說可以，然后就用這個科目了

樸老師 解答

2019-01-14 15:22

你們應(yīng)該直接用原科目沖銷