只愛喬妹 追問

2019-01-13 11:07

是的，扣除個(gè)人承擔(dān)的328元，還應(yīng)該發(fā)15000元

陳靜老師 解答

2019-01-13 11:12

你好，借：管理費(fèi)用-應(yīng)付職工薪酬    15328     貸：應(yīng)付職工薪酬-工資   15328   借：應(yīng)付職工薪酬-工資  15328   貸：其他應(yīng)付款  328   貸：銀行存款  15000    借：管理費(fèi)用-社保 15000  其他應(yīng)付款-個(gè)人社保  328    貸：銀行存款   15328

只愛喬妹 追問

2019-01-13 11:16

那公司承擔(dān)的部分呢？

陳靜老師 解答

2019-01-13 11:20

你好，計(jì)入管理費(fèi)用-社保這個(gè)會(huì)計(jì)科目的。

只愛喬妹 追問

2019-01-13 11:33

老師，我公司11月稅務(wù)多扣一個(gè)人社保1222元，12月申報(bào)的時(shí)候少扣了一個(gè)人的1222，但是工資表還是扣的2個(gè)人的社保，賬務(wù)處理會(huì)計(jì)分錄怎么寫

陳靜老師 解答

2019-01-13 11:43

你好，11月多扣一人的社保紅沖

只愛喬妹 追問

2019-01-13 11:45

紅沖會(huì)計(jì)分錄怎么寫？

只愛喬妹 追問

2019-01-13 11:53

我公司10-12月應(yīng)發(fā)工資34531.1元，個(gè)人承擔(dān)社保應(yīng)該是1968.9元，但是稅務(wù)9月多扣1個(gè)人的社保1222元，所以10月稅務(wù)扣社保就少扣一個(gè)人的1222元，但是做會(huì)計(jì)分錄的時(shí)候，計(jì)提，發(fā)放工資的時(shí)候金額就不知道怎么寫了

陳靜老師 解答

2019-01-13 12:05

你好，你9月多扣1222，10月少扣1222，相當(dāng)于你的社保一進(jìn)一出是平的，計(jì)提和發(fā)放的工資按實(shí)際支付的就行。

只愛喬妹 追問

2019-01-13 12:08

如果按照實(shí)際計(jì)提和發(fā)放，那10-12月的就會(huì)多1222但是賬面上總數(shù)是平的

陳靜老師 解答

2019-01-13 12:15

你好，但是你說了9月稅務(wù)多扣一個(gè)人的社保，10月稅務(wù)就少扣了一個(gè)人的社保，一進(jìn)一出就應(yīng)該不會(huì)多出1222的。

只愛喬妹 追問

2019-01-13 12:22

可是我9月的憑證之前的會(huì)計(jì)不是這樣寫的分錄，扣款的時(shí)候她寫的是借：管理費(fèi)用，社保，貸：銀行存款

只愛喬妹 追問

2019-01-13 12:24

俺如果我不做紅沖的話，我的其他應(yīng)收款——個(gè)人社保就不能平

陳靜老師 解答

2019-01-13 12:25

你好，你這樣做分錄  借：其他應(yīng)收款    借：管理費(fèi)用   紅字