哦哦好123 追問

2019-01-14 11:33

老師，可是沖減暫估，當(dāng)時(shí)9月份我結(jié)轉(zhuǎn)了成本啊，那么我把9月份的暫估沖減了，可是我的9月份的結(jié)轉(zhuǎn)成本還沒有沖減啊，我也同樣要沖減9月份結(jié)轉(zhuǎn)的成本嗎？

阿水老師 解答

2019-01-14 12:17

學(xué)員你好， 
沖已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)的暫估，直接沖成本即可。 
你看我給你的分錄，不是重庫(kù)存商品喔。

哦哦好123 追問

2019-01-14 12:26

我沒有搞懂.......，實(shí)際我12月份收到發(fā)票金額20.1萬(wàn)都是普票，我們是小規(guī)模。我該怎么做分錄呢？第一步要沖減，那么第二部呢？

阿水老師 解答

2019-01-14 12:34

學(xué)員你好， 
本月分錄， 
借，其他應(yīng)付款 20萬(wàn)，貸，主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 20萬(wàn) 
然后根據(jù)實(shí)際成本進(jìn)行結(jié)轉(zhuǎn)， 
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 (含小規(guī)模增值稅)貸：應(yīng)付賬款， 
如果公司都是用其他應(yīng)付款核算貨款的話，就把應(yīng)付賬款換成其他應(yīng)付款

哦哦好123 追問

2019-01-14 13:07

老師，你好，還有個(gè)問題就是小規(guī)模納稅人稅務(wù)申報(bào)表里面的利潤(rùn)表，小規(guī)模是季報(bào)嘛，但是利潤(rùn)表里面的本月金額只是填的12月份的啊，可是本年累計(jì)金額又沒有算10，11，月份啊，這怎么搞

阿水老師 解答

2019-01-14 13:14

學(xué)員你好， 
小規(guī)模納稅人季報(bào)利潤(rùn)表的本月數(shù)，是填一個(gè)季度（三個(gè)月）的發(fā)生額，不是本月數(shù)。

哦哦好123 追問

2019-01-14 15:03

老師，那小規(guī)模納稅人開出發(fā)票免稅收入也要填列在報(bào)表內(nèi)？

阿水老師 解答

2019-01-14 15:08

學(xué)員你好， 
如果說 你的單位沒有超過 30000元的收入只需填寫第七欄就可以的。

哦哦好123 追問

2019-01-14 16:06

小規(guī)模納稅人申報(bào)系統(tǒng)里面的資產(chǎn)負(fù)債表，我是填當(dāng)月數(shù)還是10-12月份的合合計(jì)數(shù)？

阿水老師 解答

2019-01-14 16:20

學(xué)員你好， 
資產(chǎn)負(fù)債表是時(shí)點(diǎn)報(bào)表呀，填12月的數(shù)。