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送心意

辜老師

職稱注冊(cè)會(huì)計(jì)師,中級(jí)會(huì)計(jì)師

2019-01-14 11:40

這種如果你有留底稅額,“應(yīng)交稅費(fèi)”期末余額是為負(fù)數(shù)的

ok棒 追問

2019-01-14 11:41

留底稅額指的是進(jìn)項(xiàng)留底?進(jìn)項(xiàng)稅額已認(rèn)證,但又沒抵扣?

辜老師 解答

2019-01-14 11:41

是的,就是這個(gè)意思

ok棒 追問

2019-01-14 11:42

但如果這家公司是小規(guī)模納稅人,從來都沒有認(rèn)證過進(jìn)項(xiàng)專票,這時(shí)候《資產(chǎn)負(fù)債表》的“應(yīng)交稅費(fèi)”期末余額還為負(fù)數(shù),是不是就不正常了呀?因?yàn)檫@家公司就是小規(guī)模納稅人

辜老師 解答

2019-01-14 13:19

那要看他是不是稅控盤服務(wù)費(fèi)抵免增值稅,但還沒有實(shí)際抵免

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相關(guān)問題討論
這種如果你有留底稅額,“應(yīng)交稅費(fèi)”期末余額是為負(fù)數(shù)的
2019-01-14 11:40:21
你好,說明是多交了或預(yù)交了,也是正常的
2017-08-30 14:03:46
你好,你的往來科目有負(fù)數(shù),余額需要重分類。
2020-04-14 13:46:12
你好,是負(fù)數(shù)也是正常的,說明有留抵稅額或者預(yù)交稅額
2019-07-19 16:14:02
看下是不是有留抵,或者多交了
2019-01-15 19:11:16
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