人生＆精彩 追問

2019-01-14 21:27

謝謝老師，月初繳納上月增值稅，上月增值稅需要做轉(zhuǎn)出未交增值稅嗎？

鄒老師 解答

2019-01-14 21:29

你好，上個(gè)月需要做轉(zhuǎn)出未交增值稅處理的

人生＆精彩 追問

2019-01-14 21:38

哦哦，會(huì)計(jì)分錄怎么做呢？

鄒老師 解答

2019-01-14 21:40

你好 
借；應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額） 
貸；應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額） 
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅） 
借；應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）     貸；應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅 
借；應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅    貸；應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（已交稅金）

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2019-01-14 21:45

<div>老師，上月底就只做這步可以嗎？借；應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅） 貸；應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅 下月繳納的時(shí)候做這個(gè)，借；應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅 貸；應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（已交稅金）<br></div>

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2019-01-14 21:46

老師，這個(gè)是在認(rèn)證的時(shí)候做，借；應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額） 貸；應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額） 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）  
對嗎？

鄒老師 解答

2019-01-14 21:49

你好，上個(gè)月需要做這兩筆分錄 
借；應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額） 
貸；應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額） 
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅） 
借；應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅） 貸；應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅 
預(yù)交稅金抵扣應(yīng)交增值稅在這個(gè)月做   
借；應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅 貸；應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（已交稅金）