小方 追問

2019-01-15 10:30

沒有實(shí)收資本

小方 追問

2019-01-15 10:31

一開始做賬就沒有寫實(shí)收資本

曹老師 解答

2019-01-15 10:35

那你表截全了，都看不見數(shù)據(jù)

小方 追問

2019-01-15 10:46

老師 麻煩幫我看一下。謝謝

小方 追問

2019-01-15 10:55

老師 在看嗎？今天報(bào)稅最后一天，我急死了！

曹老師 解答

2019-01-15 10:55

你期初有固定資產(chǎn)，期末就沒有固定資產(chǎn)了？你又收入，有稅金，稅金還不少，你沒有未分配利潤(rùn)嗎？你這報(bào)表不是從賬套里拉出來的嗎？

小方 追問

2019-01-15 10:57

我把未分配利潤(rùn)結(jié)轉(zhuǎn)到應(yīng)付利潤(rùn)了??！

小方 追問

2019-01-15 10:57

報(bào)表是從套賬里拉出來的。

曹老師 解答

2019-01-15 10:58

你是要把利潤(rùn)全都分配掉嗎

小方 追問

2019-01-15 11:01

老師 那你教教我該怎么賬務(wù)處理？

曹老師 解答

2019-01-15 11:05

利潤(rùn)分配這個(gè)賬戶只是年末的時(shí)候才用到，月末時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)至本年利潤(rùn)。
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 其他業(yè)務(wù)收入 營(yíng)業(yè)外收入 投資收益 貸：本年利潤(rùn)
借：本年利潤(rùn) 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 營(yíng)業(yè)稅金及附加 營(yíng)業(yè)費(fèi)用 管理費(fèi)用 財(cái)務(wù)費(fèi)用 其他業(yè)務(wù)成本 營(yíng)業(yè)外支出 投資收益 所得稅
到了年末，按本年利潤(rùn)的余額方向轉(zhuǎn)至利潤(rùn)分配 下面假設(shè)有凈利潤(rùn)
借：本年利潤(rùn) 貸 利潤(rùn)分配
借：利潤(rùn)分配 貸：盈余公積
借：利潤(rùn)分配 貸：應(yīng)付股利