公司是小規(guī)模納稅人，2018年12月我沒注意有優(yōu)惠政策，季度銷售額未達(dá)到9萬免增值稅，所以當(dāng)時在增值稅的基礎(chǔ)上計提了稅金及附加（實際不用繳納），2019年1月我該怎么沖減呢？金額不大，城建稅+教育費(fèi)附加+地方教育費(fèi)附加=100多塊錢

月月老師

職稱：中級會計師

2019-01-15 11:16

你好，稅務(wù)局你交了嗎

胡子X-Man 追問

2019-01-15 11:31

沒有交，只是2018年12月賬面上計提了，金額太小，需要用以前年度損益調(diào)整嗎？老師

月月老師解答

2019-01-15 11:42

你好，稅務(wù)申報，你報了嗎，如果沒報，就改帳。

胡子X-Man 追問

2019-01-15 12:08

已經(jīng)不能改賬了，老師，稅務(wù)申報數(shù)據(jù)為0，我們集團(tuán)已經(jīng)把報表審核了，所以只能在2019年1月賬上修改

月月老師解答

2019-01-15 12:16

你好，你通過以前年度損益調(diào)整科目修改。

還沒有符合您的答案？立即在線咨詢老師免費(fèi)咨詢老師

精選問題

甲原持有乙 30% 的有表決權(quán)股份，采用權(quán)益法一：23 問

少數(shù)股東持股比例 20%（1-80%）；購買日（23.1.1）：乙可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價值 5000 萬（4500%2B500），少數(shù)股東權(quán)益 = 5000×20%=1000 萬； 23 年末：先調(diào)乙凈利潤（1000 - 內(nèi)部未實現(xiàn)損益 20=980 萬），少數(shù)股東享凈利 = 980×20%=196 萬，年末少數(shù)股東權(quán)益 = 1000%2B196=1196 萬。答
老師，你好！我公司投資另一個公司A，1000萬，占比51%，現(xiàn) 問

你好，你當(dāng)時是做的長期股權(quán)投資是吧這個在A105030 投資收益納稅調(diào)整明細(xì)表填入處置收益答
老師，我先想問下，我們有個客戶，以貨款的形式，借我們問

借銀行存款，貸其他應(yīng)付款，企業(yè) 借其他應(yīng)付款企業(yè)貸其他應(yīng)付款老板答
分公司要做合并報表嗎，這塊交稅是怎么交的？問

你好，是總公司要合并分公司的數(shù)據(jù)。這個看稅務(wù)局認(rèn)定，一般分公司不單獨(dú)交稅。答
老師你好，現(xiàn)在遇到一個這樣的問題，就是我們exw出口問

稅務(wù)認(rèn)為 “EXW 不能退稅”，主要是因為該方式下你公司通常不負(fù)責(zé)報關(guān)、境內(nèi)運(yùn)輸與清關(guān)，難以取得報關(guān)單、境內(nèi)運(yùn)費(fèi) / 保費(fèi)發(fā)票等退稅必備單證答

相似問題

亚洲av久久久噜噜噜熟女软件,中文幕无线码中文字蜜桃,无码骚夜夜精品,未满十八18勿进黄网站,熟妇就是水多12p

甲原持有乙 30% 的有表決權(quán)股份，采用權(quán)益法一：23 問

老師，你好！我公司投資另一個公司A，1000萬，占比51%，現(xiàn) 問

老師，我先想問下，我們有個客戶，以貨款的形式，借我們問

分公司要做合并報表嗎，這塊交稅是怎么交的？問

老師你好，現(xiàn)在遇到一個這樣的問題，就是我們exw出口問

在線提問累計解決 21054個問題

親愛的學(xué)員你好，我是來自會計學(xué)堂的老師，很高興為你服務(wù)，請問有什么可以幫助你的嗎？

亚洲av久久久噜噜噜熟女软件,中文幕无线码中文字蜜桃,无码骚夜夜精品,未满十八18勿进黄网站,熟妇就是水多12p

甲原持有乙 30% 的有表決權(quán)股份，采用權(quán)益法一：23 問

老師，你好！我公司投資另一個公司A，1000萬，占比51%，現(xiàn) 問

老師，我先想問下，我們有個客戶，以貨款的形式，借我們 問

分公司要做合并報表嗎，這塊交稅是怎么交的？ 問

老師你好，現(xiàn)在遇到一個這樣的問題，就是我們exw出口 問

在線提問 累計解決 21054個問題

親愛的學(xué)員你好，我是來自 會計學(xué)堂的老師，很高興為你服務(wù)，請問有什么可以幫助你的嗎？

已經(jīng)收到您的問題，請?zhí)顚懯謾C(jī)號，解答成功后可以快速查看答案。