 TST~婭芳 追問

2019-01-15 15:46

計提時我計入了管理費用 可以嗎？

bamboo老師 解答

2019-01-15 15:48

如果沒有年結(jié)的話  就做筆調(diào)整分錄 如果已經(jīng)年結(jié)了 那就算了

 TST~婭芳 追問

2019-01-15 15:50

好的  謝謝老師！ 
計入管理費用也不影響是嗎？

bamboo老師 解答

2019-01-15 15:51

會計準則要求計入稅金及附加 不過您都入了管理費用了 已經(jīng)結(jié)賬了就不要調(diào)整了 都是影響損益 只是科目沒入正確 以后記得計入稅金及附加就可以了

 TST~婭芳 追問

2019-01-15 15:53

明白了 
車船稅保險公司代收了，年末還需申報嗎！

bamboo老師 解答

2019-01-15 15:55

車船稅保險公司代收了，年末不需申報

 TST~婭芳 追問

2019-01-15 16:01

商鋪租金  按年付的   是一般納稅人 
收到票和認證前后怎么記賬？   
攤銷時怎么計算，怎么做分錄呢？

bamboo老師 解答

2019-01-15 16:03

收到票 
借：待攤費用 
應交稅費——待認證進項稅額 
貸：庫存現(xiàn)金、銀行存款、應付賬款等 
認證 
借：應交稅費——應交增值稅——進項稅額 
貸：應交稅費——待認證進項稅額 
攤銷 
借：管理費用等 
貸：待攤費用

 TST~婭芳 追問

2019-01-15 16:11

老師  你好   
我們公司是停車場收費管理行業(yè)的   購進設備  收到票和認證前后，折舊時又是怎么做賬的呢？

bamboo老師 解答

2019-01-15 16:16

借：固定資產(chǎn) 
應交稅費——待認證進項稅額 
貸：庫存現(xiàn)金、銀行存款、應付賬款等 
認證 
借：應交稅費——應交增值稅——進項稅額 
貸：應交稅費——待認證進項稅額 
折舊 
借：管理費用等 
貸：累計折舊

 TST~婭芳 追問

2019-01-15 16:27

老師  本年度只發(fā)生進賬稅沒有銷項稅，年末怎么做賬？ 
申報納稅時沒抵扣的銷項稅，再填報申報表時怎么填呢？

bamboo老師 解答

2019-01-15 16:31

本年度只發(fā)生進賬稅沒有銷項稅，年末稅金不用做稅務處理 
沒抵扣的銷項稅 請問您認證了么

 TST~婭芳 追問

2019-01-15 16:39

老師  還需要你幫忙解答最后2個問題     
就是稅控盤繳的維護費280元   開的是普票  發(fā)生時和抵扣時怎么做分錄？ 
申報時，需要填減免稅明細表嗎？

 TST~婭芳 追問

2019-01-15 16:41

年末只有進賬稅，沒銷項稅，申報時需要填哪幾個表呢？

 TST~婭芳 追問

2019-01-15 16:43

老師  我們我們銷項稅   只發(fā)生了三次進項稅  待以后年度留抵

bamboo老師 解答

2019-01-15 16:51

如果您沒有增值稅繳納 維護費暫時只要做 
借 管理費用 
貸 銀行存款

bamboo老師 解答

2019-01-15 16:52

您進項沒有抵扣 也沒有銷項的話 增值稅0申報 您電子稅務局都有哪些表 截圖看看

 TST~婭芳 追問

2019-01-15 17:21

 TST~婭芳 追問

2019-01-15 17:22

老師  幫我看看 就是這幾個申報表

bamboo老師 解答

2019-01-15 17:30

沒有增值稅交的話 附表四不填 海關不填 其他表根據(jù)實際情況填寫

 TST~婭芳 追問

2019-01-15 17:40

好的  非常感謝老師  辛苦了

bamboo老師 解答

2019-01-15 17:42

不用謝 有疑問的話再來哈

 TST~婭芳 追問

2019-01-15 17:47

好的，謝謝！我會很不客氣的打擾的

bamboo老師 解答

2019-01-15 17:52

沒事  遇到問題就問