詼諧的佩奇 追問

2019-01-15 16:55

但是發(fā)現(xiàn)科目余額表，上月繳納過未交增值稅有借方發(fā)生，導(dǎo)致最終數(shù)據(jù)對不上了，是不是我做錯(cuò)了？

紫藤老師 解答

2019-01-15 17:00

你好，可能是你結(jié)轉(zhuǎn)了，可以檢查一下

詼諧的佩奇 追問

2019-01-15 17:07

比如 
借:應(yīng)交～未交增值稅10 
    貸:銀行存款               10（本月繳納上月的） 
本月發(fā)生 
借:應(yīng)交～轉(zhuǎn)出未交    8 
     待:應(yīng)交～未交增值稅   8 
這樣應(yīng)交～未交增值稅就是借方余額2了，那我實(shí)際上是要繳納8的，這個(gè)怎么處理？

詼諧的佩奇 追問

2019-01-15 17:07

還是我處理錯(cuò)了？

紫藤老師 解答

2019-01-15 17:21

你好，本月的是8萬，你直接繳納就行了，不需要結(jié)轉(zhuǎn)的

紫藤老師 解答

2019-01-15 17:23

小規(guī)模計(jì)提繳納都是通過應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅核算，沒有三級科目

詼諧的佩奇 追問

2019-01-15 17:24

可是賬上顯示繳納為負(fù)數(shù)??？

紫藤老師 解答

2019-01-15 17:27

可能你以前記賬錯(cuò)誤了

詼諧的佩奇 追問

2019-01-15 17:31

我剛剛跟你列了我做的分錄，所以哪里出錯(cuò)？方便指出嗎

紫藤老師 解答

2019-01-15 17:32

應(yīng)交未交的沒有10，小規(guī)模沒有三級明細(xì)

詼諧的佩奇 追問

2019-01-15 17:37

是一般納稅人，只是小企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則？

詼諧的佩奇 追問

2019-01-15 17:37

不是小規(guī)模納稅人

紫藤老師 解答

2019-01-15 17:39

你可以檢查一下 以前賬務(wù)，如果沒有結(jié)轉(zhuǎn)就對了