dqdqwrf 追問

2019-01-16 16:20

一般人計提增值稅為了核對進(jìn)賬稅么

dqdqwrf 追問

2019-01-16 16:21

老師，所有減免的稅都走營業(yè)外收入把，附加稅只要有就得計提把不管一般人還是小規(guī)模

老劉 解答

2019-01-17 08:45

附加稅按實際交納數(shù)計提到營業(yè)稅金中去`。

老劉 解答

2019-01-17 08:47

我所接觸的減免稅費都進(jìn)了營業(yè)外

dqdqwrf 追問

2019-01-17 14:46

老師我們減免的都計提，然后再走營業(yè)外

dqdqwrf 追問

2019-01-17 14:47

我就是不明白一般納稅人計提增值稅是為了方便核對進(jìn)賬稅啥的么？小規(guī)模沒有進(jìn)項稅所以就不用計提了么

老劉 解答

2019-01-17 18:04

小規(guī)模只有一個科目就能夠核算清該公司的增值稅交納情況。 
一般納納稅人主要有進(jìn)項，待抵扣，待認(rèn)證比較復(fù)雜

dqdqwrf 追問

2019-01-17 18:32

我們月收入不滿10萬免的借：因為稅金及附加    貸：應(yīng)交稅金教育附加稅體現(xiàn)出來，下月在借；應(yīng)交稅金—教育附加稅貸：營業(yè)外收入   這么處理到年報時，假如稅金附加是5000元其中減免走營業(yè)外收入的1000元，那這個5000，和1000的稅收金額都是多少

老劉 解答

2019-01-18 08:25

是不是稅金及附加是負(fù)數(shù)