淡然 追問

2019-01-17 15:33

老師，這個月收到工程款申報增值稅填寫未開票收入，如果之后對方又要求開票還可以給他開票嗎？

蔣飛老師 解答

2019-01-17 15:50

你好！ 
可以的 
做賬時把之前的未開票收入沖銷，就可以了

淡然 追問

2019-01-17 15:53

只要在一個年度內(nèi)給他開票就可以了

蔣飛老師 解答

2019-01-17 15:54

你好！ 
 
對的。

淡然 追問

2019-01-17 16:00

老師，1月份收到工程款 給對方開出收據(jù) 確認(rèn)收入  借銀行存款  貸主營業(yè)務(wù)收入 貸應(yīng)交稅費~增值稅~銷項稅額   增值稅申報填寫未開票收入一欄    3月份開出發(fā)票  會計分錄怎么寫？增值稅申報怎么填寫？

蔣飛老師 解答

2019-01-17 16:03

1.. 做賬時把之前的未開票收入沖銷 
借銀行存款 貸主營業(yè)務(wù)收入 貸應(yīng)交稅費~增值稅~銷項稅額  
（金額用負(fù)數(shù)表示）

蔣飛老師 解答

2019-01-17 16:03

2.根據(jù)發(fā)票重新做賬 
借銀行存款 貸主營業(yè)務(wù)收入 貸應(yīng)交稅費~增值稅~銷項稅額  
（金額用正數(shù)）

蔣飛老師 解答

2019-01-17 16:04

不影響收入和銷項稅額的

淡然 追問

2019-01-17 16:13

老師，摘要怎么寫?

蔣飛老師 解答

2019-01-17 16:14

1..摘要：沖銷未開票收入

蔣飛老師 解答

2019-01-17 16:15

2.摘要：開票重新做賬

淡然 追問

2019-01-17 16:32

謝謝老師

蔣飛老師 解答

2019-01-17 16:38

您好，不客氣，祝您學(xué)習(xí)進(jìn)步，工作順利，麻煩給個五星評價，老師回答您的問題將會更加用心，謝謝。