2333333 追問

2019-01-17 18:23

銷項(xiàng)稅額680萬÷1.1×0.1=618181.81,假如需進(jìn)項(xiàng)稅額450萬÷1.16×0.16=620689.65 大概相差2507元左右 ，我算的是這么多 ，老師 那我這樣算是不是算錯了？

bamboo老師 解答

2019-01-17 18:28

是的 您公式應(yīng)該不對 要像我上面那樣算需要的進(jìn)項(xiàng) 如果進(jìn)項(xiàng)發(fā)票稅率16% 
然后556363.63/0.16=3477272.688 
3477272.69*0.16=556363.63 
開進(jìn)項(xiàng)發(fā)票價稅合計=3477272.69+556363.63=4033636.32元 
4033636.32/1.16*0.16=556363.63元

2333333 追問

2019-01-17 21:54

算進(jìn)項(xiàng)發(fā)票含稅金額 是要把稅負(fù)也要算進(jìn)去是嗎？我以為直接銷項(xiàng)減進(jìn)項(xiàng)呢

bamboo老師 解答

2019-01-17 21:59

算進(jìn)項(xiàng)發(fā)票含稅金額 沒有算稅負(fù)啊 您仔細(xì)看看上面寫的式子 
開票含稅金額680萬，10%稅率，1%稅負(fù) 需要別人開給我們多少進(jìn)項(xiàng)票 別人是16%稅點(diǎn) ， 
銷售收入=6800000/1.1=6181818.18 
銷項(xiàng)稅額=6181818.18*0.1=618181.812 
進(jìn)項(xiàng)稅額450萬÷1.16×0.16=620689.65  
您進(jìn)項(xiàng)比銷項(xiàng)還多了 哪里來的1%稅負(fù)呢