淡色 追問

2019-01-18 08:17

夸年的發(fā)票能用嗎

淡色 追問

2019-01-18 08:17

18年的發(fā)票能做19年嗎

牛老師 解答

2019-01-18 08:19

可以的，這個(gè)沒關(guān)系，但盡量避免大額或大頻的跨年發(fā)票入賬再者建議跨年發(fā)票最好上半年能夠全部入賬。

淡色 追問

2019-01-18 08:21

正常做賬嗎，老師，還是需要以前年度損益科目

牛老師 解答

2019-01-18 08:23

不用以前年度調(diào)整科目，不然太麻煩，偶爾跨期跟審計(jì)好解釋，稅務(wù)更沒問題你是延期抵稅。

淡色 追問

2019-01-18 08:24

借：管理費(fèi)用貸：現(xiàn)金還是借：以前年度損益調(diào)整貸：現(xiàn)金

牛老師 解答

2019-01-18 08:26

可以的，有進(jìn)項(xiàng)稅計(jì)上進(jìn)項(xiàng)稅。

淡色 追問

2019-01-18 08:26

貸：銀行存款也沒事嗎

淡色 追問

2019-01-18 08:27

銀行回單是2018的

牛老師 解答

2019-01-18 08:30

這個(gè)不太好，很少有銀行付款跨期的。編制銀行余額調(diào)節(jié)表吧。建議你也可以12月份補(bǔ)做一筆借預(yù)付賬款，貸銀行存款。這筆憑證1月份再?zèng)_銷預(yù)付賬款。

淡色 追問

2019-01-18 08:31

主要是報(bào)完稅了

牛老師 解答

2019-01-18 08:38

報(bào)完稅沒關(guān)系，你只是調(diào)整資金和往來科目不涉及稅，涉及成本費(fèi)用的1月份入賬沖往來科目。

淡色 追問

2019-01-18 08:46

老師，18年的費(fèi)用坐在19年了，那匯算清繳怎么辦

牛老師 解答

2019-01-18 08:59

做在19年就算19年發(fā)生的費(fèi)用了，不涉及匯算清繳了。

牛老師 解答

2019-01-18 08:59

你如果通過以前年度損益調(diào)整，就是比較麻煩。