怡晨 追問(wèn)

2019-01-18 15:18

一般納稅人

怡晨 追問(wèn)

2019-01-18 15:18

營(yíng)改增后不是分錄有變化嗎？現(xiàn)在該怎么做分錄？

郭老師 解答

2019-01-18 15:20

結(jié)轉(zhuǎn)需要交的，借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交貸應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 
繳納借應(yīng)交稅費(fèi)-未交貸銀存

怡晨 追問(wèn)

2019-01-18 15:24

上任會(huì)計(jì)2018年做分錄，全都是借，應(yīng)交稅費(fèi)－應(yīng)交增值稅，貸，銀行存款，請(qǐng)問(wèn)，對(duì)不對(duì)，如果不對(duì)，2019年，我需不需要調(diào)整？

郭老師 解答

2019-01-18 15:24

不對(duì)，上面是正確的分錄

怡晨 追問(wèn)

2019-01-18 15:27

2019年要一筆筆更正？

郭老師 解答

2019-01-18 15:28

你們是建筑預(yù)繳嗎？可以合計(jì)更正的

怡晨 追問(wèn)

2019-01-18 15:31

是小型微利企業(yè)，工業(yè)企業(yè)

怡晨 追問(wèn)

2019-01-18 15:32

具體操作是先做一筆紅字沖銷原來(lái)的分錄，再做按照正確的做嗎？

郭老師 解答

2019-01-18 15:34

是的