莊老師 解答

2019-01-20 22:09

單位外購(gòu)商品用于個(gè)人集體福利的，進(jìn)項(xiàng)稅額不予抵扣的

A ? ? 追問

2019-01-20 22:10

不清楚，企業(yè)拿過來的我們是代理記賬公司，如果認(rèn)證什么理由比較合適，

莊老師 解答

2019-01-20 22:24

你好，你們的公司是機(jī)械制造，購(gòu)進(jìn)的食用油的不是為了直接生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)

A ? ? 追問

2019-01-21 00:48

不抵扣的話，分錄怎么寫？

莊老師 解答

2019-01-21 08:15

你好，購(gòu)進(jìn)的用于集體福利，借應(yīng)付職工薪酬－－福利費(fèi)，貸銀行存款

A ? ? 追問

2019-01-21 21:30

不用做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出？

莊老師 解答

2019-01-21 22:18

你好，也可以做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，借庫存商品，應(yīng)交稅費(fèi)－－應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額），應(yīng)貸銀行存款，借應(yīng)付職工薪酬－－福利費(fèi)，貸庫存商品，應(yīng)交稅費(fèi)－－應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出）

A ? ? 追問

2019-01-22 20:37

這樣做的話，進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出貸方不就有余額了嗎？不用處理嗎