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送心意

張艷老師

職稱注冊(cè)會(huì)計(jì)師,省會(huì)計(jì)領(lǐng)軍人才,中級(jí)會(huì)計(jì)師,中級(jí)經(jīng)濟(jì)師

2019-01-21 10:30

1、可以的,正常的業(yè)務(wù)處理。 
2、投資人向公司賬戶打款時(shí),要做   借:銀行存款  貸:其他應(yīng)付款--XX 
轉(zhuǎn)回時(shí),做   借:其他應(yīng)付款--XX  貸:銀行存款

會(huì)計(jì)學(xué)堂 金牌輔導(dǎo)老師 追問(wèn)

2019-01-21 13:37

但是我不太明白,不調(diào)整以前年度損益,那就說(shuō)明只能影響今年的利潤(rùn)了,那18年所得稅匯算清繳怎么處理呢?

張艷老師 解答

2019-01-21 14:12

您這個(gè)就是往來(lái)科目的核算,不涉及損益科目,所以用不到以前年度使用調(diào)整科目的。

會(huì)計(jì)學(xué)堂 金牌輔導(dǎo)老師 追問(wèn)

2019-01-21 14:20

不是之前開(kāi)了票就應(yīng)該記了收入,現(xiàn)在沖回不是應(yīng)該沖收入嗎

張艷老師 解答

2019-01-21 14:32

您最初的問(wèn)題,只描述為投資人借款給公司,公司銷售出去后,再將款項(xiàng)歸還給投資人嘛。 
您的意思是公司銷售出去了,沒(méi)有做確認(rèn)收入和結(jié)轉(zhuǎn)成本的分錄,是這個(gè)意思嗎?

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1、可以的,正常的業(yè)務(wù)處理。 2、投資人向公司賬戶打款時(shí),要做 借:銀行存款 貸:其他應(yīng)付款--XX 轉(zhuǎn)回時(shí),做 借:其他應(yīng)付款--XX 貸:銀行存款
2019-01-21 10:30:30
你好 那就 借應(yīng)付賬款 貸實(shí)收資本
2020-06-19 15:53:28
您好 應(yīng)該收款到賬上 然后從賬上還款給投資人
2019-01-21 10:29:37
你好 借,銀行存款 貸,實(shí)收資本 借,原材料等 借,應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)增進(jìn) 貸,銀行存款
2020-06-04 16:10:29
你好 你們是外資企業(yè)的嗎
2020-06-19 16:31:34
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