姜老師 解答

2019-01-23 13:03

正常來講期初余額是需要根據(jù)上期末余額來錄入的。你們沒有記賬，就沒有辦法錄入期初余額，這個(gè)問題沒法解決。你看一下你們的資產(chǎn)負(fù)債表的各科目余額是多少，試著錄入一下。還有期初余額錄入后要和上期報(bào)表的期末數(shù)一致的。

do it! 追問

2019-01-23 13:05

而且老板總是自己把公戶的錢轉(zhuǎn)在自己卡里。這個(gè)期初余額記賬的時(shí)候怎么試算平衡，未收到的應(yīng)收款對應(yīng)什么？未分配利潤嗎？

姜老師 解答

2019-01-23 13:07

未收到的應(yīng)收款對應(yīng)的不是利潤。老板把公戶轉(zhuǎn)到個(gè)人賬戶的錢作為其他應(yīng)收款。其他的沒辦法確定。因?yàn)闆]有賬就不能建完整的期初余額。

do it! 追問

2019-01-23 13:10

那記入的應(yīng)收賬款該對應(yīng)哪個(gè)？因?yàn)槭且郧颁N售東西的收入，已開票但未收到款項(xiàng)。

姜老師 解答

2019-01-23 13:13

應(yīng)收賬款不能對應(yīng)什么科目，正常應(yīng)收賬款是你在銷售時(shí)對方?jīng)]有給你貨款發(fā)生的應(yīng)收賬款。

do it! 追問

2019-01-23 13:20

那老師現(xiàn)在填期初余額資產(chǎn)負(fù)債表怎么借貸平衡？

姜老師 解答

2019-01-23 13:24

你可以將準(zhǔn)確的相對的科目余額填進(jìn)去，然后用倒擠的方法將差額填在其他應(yīng)收或者其他應(yīng)付科目，或者是利潤分配-未分配利潤科目。因?yàn)椴恢滥愕膶?shí)際業(yè)務(wù)，老師也不能準(zhǔn)確的告訴你怎么填，只能是給你思路 。