叮當叮當 追問

2019-01-23 17:28

不是，是直接借:工程施工 
                            應交稅金_進項 
                        貸:預付賬款 
然后都沒結(jié)轉(zhuǎn)，余額在借方，怎么辦？

月月老師 解答

2019-01-23 17:30

你好，你是指沒有結(jié)轉(zhuǎn)成本嗎

叮當叮當 追問

2019-01-23 17:42

嗯

叮當叮當 追問

2019-01-23 17:43

開上銷項才暫估成本

叮當叮當 追問

2019-01-23 17:43

現(xiàn)在成本類余額就不平

月月老師 解答

2019-01-23 17:47

你好，你可以說的詳細一點嗎

叮當叮當 追問

2019-01-23 17:52

就是拿回來進項票，直接走賬走的是成本類科目借:工程施工，貸:預付賬款，月底也沒結(jié)轉(zhuǎn)現(xiàn)在成本類余額不平在借方，我這個情況怎么辦，還是開上銷項在走成本，還是現(xiàn)在調(diào)，我改怎樣調(diào)？

月月老師 解答

2019-01-23 17:58

你好，期末有借方余額是很正常的,它表示還有未完工的工程項目。

叮當叮當 追問

2019-01-23 19:36

成本類科目不是每個月都的結(jié)平了？

月月老師 解答

2019-01-23 20:34

你好，不需要，可以有余額的。

叮當叮當 追問

2019-01-24 08:16

年底也不需要結(jié)轉(zhuǎn)老師

月月老師 解答

2019-01-24 08:40

你好，施工企業(yè)，如果年末有未完工的項目，是可以有余額的。

叮當叮當 追問

2019-01-24 09:14

嗯，你幫我寫個會計分錄吧，拿回來進項怎樣做憑證，之后怎樣做？

月月老師 解答

2019-01-24 09:16

你好，你是一般納稅人嗎，發(fā)票給我發(fā)過來。

叮當叮當 追問

2019-01-24 09:22

是專票

月月老師 解答

2019-01-24 09:33

你好，我看一下開的服務名稱。

叮當叮當 追問

2019-01-24 09:40

叮當叮當 追問

2019-01-24 09:40

還有開的租賃費

月月老師 解答

2019-01-24 09:43

你好， 
借：原材料—螺紋鋼、線材 
工程物資 
應交稅費—應交增值稅（進項稅額） 
貸：現(xiàn)金 
借：工程施工—合同成本 
貸：原材料等

叮當叮當 追問

2019-01-24 09:46

開銷項有收入的話月底結(jié)轉(zhuǎn)，借:工程結(jié)算成本貸:工程施工   對嗎？

月月老師 解答

2019-01-24 10:14

你好， 
借：主營業(yè)務成本 
工程施工—合同毛利 
貸：主營業(yè)務收入

叮當叮當 追問

2019-01-24 10:23

還有個問題如果成本類科目有余額不結(jié)轉(zhuǎn)，那就降低不了本年利潤對嗎？

月月老師 解答

2019-01-24 10:24

你好，你是需要提高利潤嗎，本年利潤少了，所得稅也少了。

叮當叮當 追問

2019-01-24 10:25

成本不結(jié)轉(zhuǎn)，利潤不是就大？

月月老師 解答

2019-01-24 10:30

你好，工程施工可以和工程結(jié)算科目對沖。

叮當叮當 追問

2019-01-24 10:32

不明白老師

月月老師 解答

2019-01-24 10:33

你好，你是執(zhí)行的建造合同準則計入日常憑證的嗎

叮當叮當 追問

2019-01-24 10:50

有發(fā)票計入日常憑證

月月老師 解答

2019-01-24 10:58

你好，你的這幾張發(fā)票計入原材料，直接結(jié)轉(zhuǎn)主營業(yè)務成本。