LL 追問

2019-01-24 15:20

可是我們公司不讓用預(yù)付賬款這個(gè)科目，所以沒有地方入賬 
老師，如果沒有發(fā)票，我能入到管理費(fèi)用里嗎？

bamboo老師 解答

2019-01-24 15:23

那可以計(jì)入應(yīng)付賬款 
以后一直都沒有發(fā)票么？

LL 追問

2019-01-24 15:26

以后有，但是間隔時(shí)間很長(zhǎng)，我不知道這樣合不合規(guī)矩？

bamboo老師 解答

2019-01-24 15:26

一般可以在賬上掛三年 您不會(huì)三年還收不到發(fā)票吧

bamboo老師 解答

2019-01-24 15:26

或者您先暫估費(fèi)用 等發(fā)票到了沖銷暫估

LL 追問

2019-01-24 15:35

哦，可以掛在應(yīng)付賬款是吧？如果掛費(fèi)用，就必須是暫估費(fèi)用，不能直接入費(fèi)用，對(duì)吧？

bamboo老師 解答

2019-01-24 15:36

是可以掛在應(yīng)付賬款 
暫估的話 
借：管理費(fèi)用 
貸：應(yīng)付賬款——暫估應(yīng)付賬款

LL 追問

2019-01-24 15:49

其實(shí)老師，我還是沒理解，這不也是直接掛費(fèi)用了嗎？我做的是借：管理費(fèi)用，應(yīng)交稅費(fèi)~應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅)   貸：應(yīng)付賬款~對(duì)方企業(yè)名，這樣不對(duì)嗎？必須是應(yīng)付賬款~暫估應(yīng)付賬款嗎

bamboo老師 解答

2019-01-24 15:50

是的 不然您收到發(fā)票的時(shí)候暫估沖銷分錄要多寫

LL 追問

2019-01-24 16:26

那按您這種方法寫，是不是等發(fā)票到了，就直接沖這個(gè)暫估應(yīng)付賬款?。?/p>

bamboo老師 解答

2019-01-24 16:28

對(duì)的 等發(fā)票到了，就直接沖這個(gè)暫估應(yīng)付賬款就可以了

LL 追問

2019-01-24 16:38

老師，我就是還想問一下，就像我們每個(gè)月做工資不得計(jì)提那個(gè)社保費(fèi)嗎，然后這個(gè)社保費(fèi)，我們現(xiàn)在當(dāng)?shù)厥前醇径冉?。那我是不是每個(gè)月。就是不管他那個(gè)最后交多少，就是每月計(jì)提，正常企業(yè)承擔(dān)多少，都是正常，那個(gè)每個(gè)月做工資的時(shí)候都要計(jì)提的呀，然后等到那個(gè)銀行扣款的時(shí)候，我再直接做上。但是我現(xiàn)在就有一個(gè)疑問，就是我在我的社保費(fèi)的那個(gè)明細(xì)帳里邊?，F(xiàn)在有時(shí)候是借方有時(shí)候是貸方。我就搞不清是不是我做錯(cuò)了還是怎么樣，現(xiàn)在我就不知道這個(gè)應(yīng)該咋整

bamboo老師 解答

2019-01-24 16:39

是應(yīng)該每個(gè)月都計(jì)提 有借方有貸方正常啊  
您計(jì)提的時(shí)候在借方 上交的時(shí)候在貸方