111 追問

2019-01-26 09:59

這筆物業(yè)費調(diào)整，是從以前年度損益調(diào)整，還要調(diào)整稅費？

bamboo老師 解答

2019-01-26 10:04

那您公司當(dāng)時沒有發(fā)票 應(yīng)該暫估入賬  
確實是2018年的費用么？

111 追問

2019-01-26 10:08

是12月份支付的物業(yè)費，當(dāng)時沒發(fā)票就入賬了，現(xiàn)在跨年了，那公司又把錢還給了我們，說不從他們那邊走物業(yè)費了，所以不知道怎么調(diào)賬了

bamboo老師 解答

2019-01-26 10:14

那到時候會有發(fā)票么 這是18年度的物業(yè)費還是19年度的物業(yè)費

111 追問

2019-01-26 10:16

18的物業(yè)費 
關(guān)鍵這筆賬怎么調(diào) 
物業(yè)費以后再交  
這筆發(fā)票也沒了

bamboo老師 解答

2019-01-26 10:20

如果是您說的這種情況 那就是我上面寫的分錄那樣調(diào)整 
您沒有發(fā)票 不能進(jìn)費用  要調(diào)增 如果您單位18年虧損的話 就不用做所得稅那筆分錄

111 追問

2019-01-26 10:23

關(guān)鍵對方也不給我們開票了，他們要把錢給我公司

bamboo老師 解答

2019-01-26 10:31

不開票了 那您收到銀行存款 沖減管理費用就好了 
借：銀行存款  6720  
貸：以前年度損益調(diào)整  6720

111 追問

2019-01-26 10:49

那這樣，報表是不是也需要調(diào)整

bamboo老師 解答

2019-01-26 10:50

您12月結(jié)賬了沒有？如果結(jié)帳了 不需要調(diào)整報表 就做分錄就好了

111 追問

2019-01-26 10:53

12月份還沒有結(jié)賬，直接調(diào)整分錄嗎？

bamboo老師 解答

2019-01-26 10:55

如果12月還沒有結(jié)賬 那就不這么寫分錄 
借：管理費用 -6720 
貸：銀行存款 -6720 
借：預(yù)付賬款  6720  
貸：銀行存款  6720 
然后收到退款  
借：銀行存款 6720  
貸：預(yù)付賬款 6720

111 追問

2019-01-26 10:59

可是12月份的報表已經(jīng)出去了

bamboo老師 解答

2019-01-26 11:05

那您就19年做以前年度損益調(diào)整科目啊  
或者就按這個做匯算清繳的時候再調(diào)整