俊俊 追問

2019-01-26 10:35

還用開票嗎？我已經(jīng)夸年了。

俊俊 追問

2019-01-26 10:36

固定資產(chǎn)稅額已經(jīng)抵扣，目前對方開了紅字發(fā)票

俊俊 追問

2019-01-26 10:37

同時新的設備的發(fā)票也已經(jīng)開了。

文老師 解答

2019-01-26 10:39

那你進項稅額業(yè)正常轉出，他是全額退款的是嗎

文老師 解答

2019-01-26 10:40

那這樣的話，你需要把原來計提對折舊沖減了

俊俊 追問

2019-01-26 10:42

跨年了，怎么做分錄？

文老師 解答

2019-01-26 10:50

沖減原來計提的折舊，借累計折舊貸以前年度損益調整，借以前年度損益調整貸利潤分配--未分配利潤 
紅字發(fā)票，借固定資產(chǎn)負數(shù)進項稅額負數(shù)貸應付賬款負數(shù)， 
新的藍字發(fā)票，借固定資產(chǎn)進項稅額貸應付賬款