淡然 追問

2019-01-26 16:38

在12月的時(shí)候沒計(jì)提，1月份直接發(fā)放，那要先計(jì)提嗎

莊老師 解答

2019-01-26 17:07

你好，要計(jì)提，跨年了，用以前年度損益調(diào)整 的科目

淡然 追問

2019-01-26 17:13

我是內(nèi)賬也要這樣做嗎？

淡然 追問

2019-01-26 17:13

那樣分錄是怎樣

莊老師 解答

2019-01-26 17:17

你好，內(nèi)賬可以不用這樣處理，分錄，借以前年度損益調(diào)整 ，貸應(yīng)付職工薪酬－－獎(jiǎng)金，借利潤(rùn)分配－－未分配利潤(rùn)，應(yīng)交稅費(fèi)－－應(yīng)交企業(yè)所得稅，貸以前年度損益調(diào)整，

淡然 追問

2019-01-26 17:23

那我內(nèi)賬應(yīng)該怎樣處理？

莊老師 解答

2019-01-26 17:44

內(nèi)賬按照正常計(jì)提，借管理費(fèi)用一獎(jiǎng)金，貸應(yīng)付職工薪酬一獎(jiǎng)金