叮當(dāng)叮當(dāng) 追問

2019-01-29 10:29

嗯，都需要提什么，分錄怎么做

佟老師 解答

2019-01-29 10:30

提取盈余公積就可以了 
借：利潤(rùn)分配 
貸：盈余公積-法定盈余公積金

叮當(dāng)叮當(dāng) 追問

2019-01-29 10:31

只用提取這一個(gè)嗎？還需要再做其它分錄不做？

佟老師 解答

2019-01-29 10:35

您是上市公司嗎？一般提取法定的就可以了，任意盈余公積金不是必須提取的

叮當(dāng)叮當(dāng) 追問

2019-01-29 10:41

我是鋼結(jié)構(gòu)制作安裝公司

佟老師 解答

2019-01-29 10:42

那您提取一個(gè)法定盈余公積就可以了

叮當(dāng)叮當(dāng) 追問

2019-01-29 11:10

嗯還有個(gè)問題他之前拿回來進(jìn)項(xiàng)，專票，直接進(jìn)的成本，不開票就沒結(jié)轉(zhuǎn)成本，導(dǎo)致現(xiàn)在成本類科目余額在借方，他是開上銷項(xiàng)才結(jié)轉(zhuǎn)成本，這樣行嗎？

佟老師 解答

2019-01-29 11:11

購買商品的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票嗎？還是什么發(fā)票

叮當(dāng)叮當(dāng) 追問

2019-01-29 11:12

嗯是

佟老師 解答

2019-01-29 11:14

沒有取得發(fā)票是嗎？ 
那還是按照取得發(fā)票處理的。 
所得稅調(diào)增 
借：庫存商品 
貸：銀行 
銷售后 
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 
貸：庫存商品

叮當(dāng)叮當(dāng) 追問

2019-01-29 11:17

拿上進(jìn)項(xiàng)票了，直接進(jìn)的成本借:工程施工貸:預(yù)付賬款

佟老師 解答

2019-01-29 11:18

可以直接進(jìn)成本的

叮當(dāng)叮當(dāng) 追問

2019-01-29 11:19

成本類跟損益類月底必須結(jié)轉(zhuǎn)平嗎？

佟老師 解答

2019-01-29 11:22

你是說工程施工月末要結(jié)轉(zhuǎn)嗎？

叮當(dāng)叮當(dāng) 追問

2019-01-29 11:23

嗯現(xiàn)在我的成本類科目余額都在借方

佟老師 解答

2019-01-29 11:26

你是按照什么方法結(jié)算的，就是說你們?cè)趺创_認(rèn)收入和成本

叮當(dāng)叮當(dāng) 追問

2019-01-29 11:28

開了銷項(xiàng)才結(jié)轉(zhuǎn)成本，暫估成本按收入百分之90暫估的成本

叮當(dāng)叮當(dāng) 追問

2019-01-29 11:28

不銷項(xiàng)票成本類科目沒結(jié)轉(zhuǎn)過

佟老師 解答

2019-01-29 11:32

那就算結(jié)轉(zhuǎn)收入時(shí)才結(jié)轉(zhuǎn)成本的，那你就是確認(rèn)收入時(shí)把工程施工轉(zhuǎn)入成本

叮當(dāng)叮當(dāng) 追問

2019-01-29 11:42

對(duì)，沒收入就不結(jié)轉(zhuǎn)這樣對(duì)嗎？

佟老師 解答

2019-01-29 11:43

是的，我看你前面的描述你們賬務(wù)是這樣處理的

叮當(dāng)叮當(dāng) 追問

2019-01-29 11:44

嗯，之前的會(huì)計(jì)走了，他們也不懂，我也不懂

佟老師 解答

2019-01-29 11:49

您就按照以前核算方法繼續(xù)核算就可以了。